登录/注册
高老师
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4455
Annina老师
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
夏老师
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4076
王苗苗老师
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4098
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3231
andy老师
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3785
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3606
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4301
你好 查看全部回复
4774
归老师
税报正确了没有? 查看全部回复
3133
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6685
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
5964
哈哈老师
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4714
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
悠悠老师
是的 查看全部回复
5945
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
可以抵扣 查看全部回复
7866
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6304
李伟老师
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5445
这么做没错 查看全部回复
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7956
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
8937
6660
小规模不做进项税 如果是购买材料的进项税直接进原材料 费用中的进项税直接进费用就行 查看全部回复
12978
您好,这两种都可以,只要都是真实业务的就都可以,现在的发票也没有认证抵扣的期限了。 查看全部回复
6642
税务师晓雨
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
599
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
213
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1437
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
861
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1201
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
423
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1112
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
491
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
619
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
694
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
564
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
526
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
590
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
991
你是收款人还是出票人 查看全部回复
1123
没有材料吗 查看全部回复
1067
公司是一般纳税人么 查看全部回复
713
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
958
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
488
记到营业外支出 查看全部回复
674
什么时候认证的 查看全部回复
287
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
953
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
343
公司是代华贸易么 查看全部回复
922
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
459
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1188
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1129
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
356
理论上是可退的 查看全部回复
979
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1003
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1163
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
707
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
473
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
吴萌老师
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
784
哪一笔的业务 查看全部回复
429
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
337
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1126
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
422
可以 查看全部回复
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
552
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
550
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
896
申报数据你们改不改? 查看全部回复
507
什么款项呢 查看全部回复
736
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1372
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
wam
是说抵债? 查看全部回复
871
是采用的什么会计制度 查看全部回复
987
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1405
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1016
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1340
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1222
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
775
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
524
需要的 查看全部回复
1349
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
988
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
662
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
509
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1034
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
538
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
666
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1117
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
信息太少,算不出来 查看全部回复
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1380
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载