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安叔老师
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
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李可可
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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杨老师.
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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王苗苗老师
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
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上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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燕子老师
一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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具体的业务内容是什么 查看全部回复
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直接调往来科目 查看全部回复
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颜老师
为什么需要调整? 查看全部回复
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是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
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没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1212
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
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是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
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公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
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曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
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哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
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如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
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可以抵扣 查看全部回复
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这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
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按照规定,退款部分对应的进项税额是需要做转出的 查看全部回复
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现在没有期限要求 查看全部回复
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是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
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同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
936
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1351
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1439
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1298
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
您好 查看全部回复
1456
需要 查看全部回复
1638
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
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支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
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贴现不收手续费么 查看全部回复
使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
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如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
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看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1217
分期确认收入,亲 查看全部回复
670
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
退不了的原因是什么?如果是公司不符合退税的条件的话,税本身没有问题是没有风险的 查看全部回复
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借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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可以按产品盘亏处理 查看全部回复
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dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
稍等,我先看一下 查看全部回复
1932
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
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直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
应纳税额是你们要交的税 查看全部回复
1657
对的,可以的 查看全部回复
1239
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1173
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1390
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
986
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
978
稍等,我看一下哈 查看全部回复
614
为什么要扣1%? 查看全部回复
1145
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1202
你确定你们收到的发票进项税率是13%就可以 查看全部回复
1196
收到 查看全部回复
1712
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
为什么退回服务费 查看全部回复
1493
这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
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相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1325
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1402
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1234
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
1248
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1911
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1127
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1646
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1457
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
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