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李可可
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
andy老师
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
593
王苗苗老师
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
这个是融资租赁 查看全部回复
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安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
469
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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杨老师.
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
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申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
967
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
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留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
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李伟老师
留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
710
跨年调账 查看全部回复
1512
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1046
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1278
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
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可以在本期补计提 查看全部回复
1277
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
你好 查看全部回复
1085
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
490
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
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存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
王佳丽
这个算不出来销售额 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
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发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
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这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
926
是短期租赁么 查看全部回复
1263
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
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职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
可以 查看全部回复
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为什么要转给个人呢 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1384
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
751
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1118
874
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1537
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
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同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
535
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
890
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
875
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
959
我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
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这是什么款项呢 查看全部回复
902
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1003
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
639
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1026
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1091
已经确认过了是吧 查看全部回复
1083
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1208
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
1097
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1483
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1060
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1372
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1289
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1318
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1008
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1183
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1138
您好 查看全部回复
734
不可以的 查看全部回复
1461
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
1329
这个认证是什么用途呢 查看全部回复
887
按照9吨结转 查看全部回复
863
用于办公的,可以 查看全部回复
895
电子客票行程单上列明的机票改签费,可以按照旅客运输服务计算抵扣进项税额 查看全部回复
1675
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
636
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
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