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张老师
调整的成本是这个月发生的,还是在结转前就发生的? 查看全部回复
3238
高老师
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3414
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2355
孙老师
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4301
andy老师
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
税务师晓雨
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1779
tammy老师
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2098
安叔老师
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2136
patience
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
甘老师
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3552
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4215
许老师
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3204
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1486
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2449
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
wam
这个金额大吗? 查看全部回复
2512
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2262
正在看 查看全部回复
1902
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
可以 查看全部回复
2949
可以返回去重新结账 查看全部回复
2894
venus老师
这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益 查看全部回复
2889
清岚
是不是当月没有涉及损益类的科目 查看全部回复
3595
小妮老师
我这看不清这几个字 查看全部回复
3881
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4785
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3742
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
1984
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3393
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
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如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2664
曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
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3000-2800+300 查看全部回复
3645
在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
2543
折旧方法是什么 查看全部回复
4071
结转多了红字冲销一部分,结转少了补结转一部分 查看全部回复
2775
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2314
工程施工是按照合同完工百分比确认收入的,如完工百分比较上期有变化,才需要结转成本。 查看全部回复
2892
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4605
厚积薄发
每月补一下结转损益,每月结一次账。年底把本年利润转到未分配利润。 查看全部回复
2886
易老师
是所得税吗 查看全部回复
3435
贺老师
调整以前的会计分录 查看全部回复
3255
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4179
绾绾
当时有暂估入账? 查看全部回复
3444
你先做一笔原凭证的红字,再做一笔正数凭证,后附这个凭证就行了 查看全部回复
2907
谭老师
将以前年度损益调整结转到末分配利润 查看全部回复
3710
按工程进度结转 查看全部回复
3624
多结转的红冲,会计科目及方向与结转分录一样,金额用负数表示 查看全部回复
3458
筱粒老师
如果在期间选对,损益也结转,结账的情况下,利润表收入栏是有数据的,建议咨询一下财务软件服务商 查看全部回复
7844
Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3184
Annina老师
是的 查看全部回复
3714
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
你好,用的 查看全部回复
3493
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4204
悠悠老师
3755
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
是生产企业么 查看全部回复
659
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1172
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
735
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
809
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
是开具的租赁发票 查看全部回复
1074
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
不用了 查看全部回复
1514
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
可以直接调整科目 查看全部回复
892
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1601
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1929
云峰老师
好的,同学 查看全部回复
898
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975
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
1115
摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1358
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1289
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1103
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
意思是跨年了 查看全部回复
1575
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1331
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