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张老师
社保是挂靠的人自己交的吗? 查看全部回复
4492
patience
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1235
杨老师
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1572
王苗苗老师
退的都什么款 查看全部回复
1753
秦枫老师
公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资 查看全部回复
3681
许老师
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2550
高老师
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2841
清岚
红冲之前的分录或者直接记入营业外收入 查看全部回复
1795
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2062
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3134
甘老师
将个人缴费的小票、公司社保缴费单据等作为报销附件,提交付款申请,审批通过后转入你的个人账户 查看全部回复
2863
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2223
Annina老师
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3779
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3494
tammy老师
可以的 查看全部回复
3032
Icy 何
转为其他应付款,然后退还给员工 查看全部回复
2673
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11097
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
806
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1126
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
915
andy老师
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
582
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
杨老师.
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1374
可以不用计提 查看全部回复
1128
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1310
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1043
燕子老师
你好 查看全部回复
965
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
包括 查看全部回复
1396
安叔老师
计入研发费用-费用话支出 查看全部回复
1189
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
821
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
945
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1024
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
872
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1433
那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1581
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
978
发给员工的抽成费用怎么做账呀,给员工发的提成算工资啊 查看全部回复
1637
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
没有真实的投资就不需要 查看全部回复
763
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1640
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1016
杨英芝老师
记录长期待摊费,按期摊销 查看全部回复
1582
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
986
您好 查看全部回复
1357
西贝老师
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
这个项目前期发生的《项目建议书》、《可行性研究报告》、《初步设计》等费用,如果确定厂房能建造的话,前期发生的相关支出记到在建工程 查看全部回复
1050
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1411
木言
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1918
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
采用的什么会计制度 查看全部回复
2833
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1796
电话咨询属于特殊服务,需要单独收费的 查看全部回复
1534
那车子在谁的名下 查看全部回复
1164
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1397
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1724
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1218
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1242
税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2785
账套里有这个科目 查看全部回复
898
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1821
可以记到管理费用-延保费 查看全部回复
2073
之前借款时分录 借:其他应收款 15000 dai:银行存款/库存现金 15000 年会报销时 借:管理费用-福利费15300 dai:其他应收款 15000 库存现金/银行存款 300 查看全部回复
949
云峰老师
你好同学 代垫的钱是公司的费用 是谁代公司垫的钱 查看全部回复
1857
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1538
1398
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1282
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1198
根据你们的真实业务记账呀 查看全部回复
1875
招待费 查看全部回复
1334
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1556
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
谭老师
营业外支出 查看全部回复
1163
意思就是由乙方承接这次的推广宣传活动 查看全部回复
1393
计入管理费用 查看全部回复
1892
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
什么业务的评估费? 查看全部回复
1344
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1127
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1718
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1586
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
可以进成本,景区为吸引旅客做的改造支出 查看全部回复
1848
不能再用了 查看全部回复
1720
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1150
上牌费用,检车费用,安检服务费可以计入洗扫车,抑尘车的入账成本,如果是作为固定资产使用,计入固定资产 查看全部回复
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
意思是不交社保了,补贴成工资 查看全部回复
1030
不是有工资表吗? 查看全部回复
1707
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