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wam
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6898
王苗苗老师
首先个税申报是按应发工资申报的 查看全部回复
3441
清岚
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
正在看 查看全部回复
4967
许老师
借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2073
安叔老师
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2128
patience
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
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直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2050
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3723
月末先计提,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
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andy老师
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
借:银行存款 dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
3382
借:成本或费用等科目 dai:应付职工薪酬; dai:应付职工薪酬 dai:其他应付款;借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3100
孙老师
你们和项目部签的什么合同,含着这块工人工资吗 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
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本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
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员工的工资是计入管理费用了吧? 查看全部回复
7055
小妮老师
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3111
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
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借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3152
需要的 查看全部回复
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先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3706
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2518
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2675
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
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借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
5258
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
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借 管理费用-工资等 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
稍等 查看全部回复
2028
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4443
借:应交税费-应交个人所得税 16.07 dai:银行存款16.07 查看全部回复
1960
工人工资保函后期会不会退回 查看全部回复
2687
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2248
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1963
1、补发给员工;2、下个月少扣这部分 查看全部回复
3790
借:其他应付款/应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3063
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1930
木言
如果金额没变化且没跨月的话不需要冲红 查看全部回复
2997
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2318
甘老师
对 是这样做 查看全部回复
2748
工资计提发放分录正常做就好,如果是补记入帐,摘要注明 查看全部回复
2599
杨老师
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5952
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2643
1.转员工兼职人员工资 借:其他应收款-xx dai:银行存款等 2.该员工发放兼职人员工资,并凭发放表到公司报销冲账 借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4093
借:管理费用 5100 dai:原材料5000 应付职工薪酬100 查看全部回复
2454
稍等,我看下 查看全部回复
2766
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
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借应付职工薪酬500 dai营业外收入20 其他应收款200 库存现金280 查看全部回复
2098
看她是属于什么部门 查看全部回复
2048
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3248
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3690
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2107
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2277
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3165
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2364
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2338
没啥特殊的,别忘了扣个人社保和个税就可以了 查看全部回复
2197
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2482
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2805
兼职公司是跟企业工资一样的处理 查看全部回复
2447
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3501
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2371
那去年有计提工资么 查看全部回复
3550
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1959
公司员工用自己的工资帮别人付社保,这个是公司员工? 查看全部回复
2321
摄像机可以计入固定资产,每月折旧。员工工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
3844
可以先挂个人往来 查看全部回复
2492
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2946
需要 查看全部回复
3035
借:管理费用dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2831
两种方法都可以 查看全部回复
2846
发的多还是计提的多? 查看全部回复
3504
支付工资可以计入其他应收款,去b公司算b公司的费用 查看全部回复
2164
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2329
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4931
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5978
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3390
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3494
不还的部分仍然挂账其他应付款-总公司 查看全部回复
2754
总分独立核算的? 查看全部回复
3315
借 其他应收款 dai银行存款 借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3439
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3932
赔偿客户 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 从员工公司中扣 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保公积金等 其他应收款-员工 银行存款 查看全部回复
3395
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2443
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3797
有缴纳社保么? 查看全部回复
2421
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3796
借:管理费用-招待费-1000 借:其他应收款-个人1000 扣款时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-个人 1000 其他应收款-社保等 银行存款 查看全部回复
1769
秦枫老师
未付的3740跟本月工资一同计入管理费用-工资 未支付所有挂到其他应收款-职工往来——XX姓名 后期达到了支付出去 借:其他应收款-职工 dai:银行存款 达不到冲销前期的管理费用-工资 3740 dai:应付职工薪酬3740 借:其他应收款-职工3740 dai:应付职工薪酬薪酬 3740 查看全部回复
7938
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2038
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2241
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5208
发工资和奖金合并计入工资薪金 计提时 借:管理费用等-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放时 借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-个人所得税 银行存款等 查看全部回复
3290
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