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patience
是的 查看全部回复
2113
王苗苗老师
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2673
填0.01 查看全部回复
1848
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
安叔老师
可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
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端午节福利费200是发的现金福利么 查看全部回复
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看一下税种鉴定是从什么时候开始的 查看全部回复
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私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
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申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
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企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
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燕子老师
可以去全国信用公示系统上面查看,也就是我们通常说的企业工商年报,但是大部分企业可以在做工商年报的时候相关纳税信息可能会直接选择不公示 查看全部回复
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这样是不合理的 查看全部回复
2544
李伟老师
你好,可以按照偶然所得进行申报 查看全部回复
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杨老师
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
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对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。不免企业所得税。 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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预估原分录是什么 查看全部回复
3345
甘老师
借:营业外支出-赔偿款 dai:银行存款 查看全部回复
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有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4187
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
哈哈老师
差旅费不征收个税,福利费能分摊到每个人的需要缴纳个税 查看全部回复
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1678
在的 查看全部回复
2925
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2428
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
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损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3725
借 管理费用-劳保费 查看全部回复
2104
要的 查看全部回复
3830
一般有发票、回单就可以了 查看全部回复
2155
2065
andy老师
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2001
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
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企业多补了22年好几个人的工资,等于说公司支出多了,怎么会要补企业所得税 查看全部回复
2590
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
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提供中介服务确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2421
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
4065
可以报销,除大陆外很多国家和地区都没有统一的发票,很多都是形式发票,用A4纸打印的一张,但是税务局一般会要求有章或其他佐证 查看全部回复
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你好同学,是单位员工的住宿费,还是客户的 查看全部回复
2328
用公司的名字买了一辆车,可以计入固定资产 查看全部回复
2558
2831
应纳所得税额=应纳税所得额×税率-减免税额-抵免税额;其中应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
3208
走营业外支出 查看全部回复
2045
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5768
是小企业会计准则么 查看全部回复
2024
wam
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
2502
许老师
租车协议约定租赁费0元可以。私车公用的车保险公司可以报销,所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3449
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
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计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
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补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
多计提了什么 查看全部回复
2747
秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2331
是计提的多了么 查看全部回复
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这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
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你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
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汇算清缴后,主表 查看全部回复
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按公司的实际情况填报 查看全部回复
2661
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
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一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
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你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条的规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2827
您好,具体是什么问题 查看全部回复
2550
按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
3663
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
2577
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
2531
金融dai款利息有合法票据可以税前扣除 查看全部回复
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你们只是收中介费,还是作为服务的主要提供方 查看全部回复
2743
是按实际填报么 查看全部回复
5312
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12752
对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
2979
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2252
填错了建议更正修改 查看全部回复
3918
你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
2639
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
在纳税调整项目明细表里面填,是自动计算的 查看全部回复
2860
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2498
稍等 查看全部回复
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1410
一般所有的申报表填过后,再填亏损表,数据会自动跳出来 查看全部回复
2347
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
4453
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1896
A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1915
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
3017
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2283
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34017
一般纳税人简易计税3%项目在预缴地全额预缴纳 查看全部回复
11275
云峰老师
您好,如果是与公司经营有关的支出,可以根据发票作为管理费用等入账,不需要计入福利费。 如果是直接货币补贴的需要计入按您说去作。 查看全部回复
2164
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3621
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2342
娜娜老师
加油费可以报销,保险费不能报销,因为老板的车即使不是用于公司使用还是会交保险费的,因此这种无法区分的费用公司不能报销。 查看全部回复
9728
对 查看全部回复
3246
是哪个资产是负数 查看全部回复
2627
同学,具体什么问题呢? 查看全部回复
1608
不可以 查看全部回复
你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
2043
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