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燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
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杨老师.
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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andy老师
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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王苗苗老师
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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李可可
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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进货用了110万,出售后仓库还有15万的货,出售的库存成本是110-15=95。营业利润是98-95-19=-16,目前公司是亏损的 查看全部回复
安叔老师
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
采用的什么会计制度 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
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暂估分录是什么 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
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自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
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公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
1265
wam
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
604
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1053
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
867
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
936
西贝老师
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
云峰老师
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
687
同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
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同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
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颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
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可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
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是这样 查看全部回复
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你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
李伟老师
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
856
是手动修改么 查看全部回复
1462
是组织机构么 查看全部回复
1110
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1601
是无偿使用你们的商标么 查看全部回复
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你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
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23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
Leaf
可以 查看全部回复
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
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同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1216
按照账上金额的 查看全部回复
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小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1389
有开具发票么 查看全部回复
973
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1886
是的 查看全部回复
1327
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
只能解释一下 查看全部回复
1648
李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
1180
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
754
年报财务报表根据第四季度季报填写吗,是的 查看全部回复
946
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
可以的,有相关支付凭证 查看全部回复
1093
对,包括在内 查看全部回复
1169
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
1308
为什么比账上多一个月 查看全部回复
1358
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1060
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1557
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
1247
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1717
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1674
一个是财务报表年度申报表,一个是企业所得税年度申报表,都需要填报 查看全部回复
880
你们是核定定额的个体么 查看全部回复
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1217
分期确认收入,亲 查看全部回复
679
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
稍等 查看全部回复
877
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1583
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