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木言
需要调整的 查看全部回复
3942
patience
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
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杨老师
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
李伟老师
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
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税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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小妮老师
A公司收款为什么是B公司开具发票呢? 查看全部回复
2935
许老师
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
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按盘点实际金额入账 查看全部回复
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你们初始数据多了? 查看全部回复
2949
甘老师
借:应付账款 dai:以前年度盈余调整 月末 借:以前年度盈余调整 dai:累计盈余 查看全部回复
4697
孙老师
年初余额还是期末余额不相等?一月开始建账,年初余额应该都是零 查看全部回复
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客户的应该是应收账款科目,如果科目错误可以应收账款和应付账款对调 查看全部回复
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张老师
对的 查看全部回复
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68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
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Karina老师
你好 查看全部回复
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如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
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之前的账务有凭证吗? 查看全部回复
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杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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李可可
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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易老师
营业外收入 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1426
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【税务数字账户】;点击【发票额度调整申请】; 查看全部回复
1533
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
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同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
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公司自己研发电商平台,产生的研发费用可以加计扣除嘛?账上有规范入账,有辅助账的话,可以的 查看全部回复
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今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
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Leaf
货币资金包括银行存款,现金等 查看全部回复
1712
张
同学你好,这样是有问题的,规模较小可以找代理记账公司进行代理记账,规范化。 查看全部回复
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公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
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正确的分录应该是什么 查看全部回复
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也是做暂估,到票后冲暂估 查看全部回复
1162
安叔老师
不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
1487
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
tammy老师
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1588
云峰老师
你好同学 查看全部回复
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一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
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要先查明原因才能做处理 查看全部回复
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是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
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上个月支付了1.6,做账做了1元,是这个意思吗? 查看全部回复
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andy老师
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
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零库存模式,实际上你就是代发是不是?相当于中间人 查看全部回复
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一般在2%左右,需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少,每个地区的参考标准是不一样的,具体的建议咨询专管员 查看全部回复
2266
发票没问题只是入账时单位挂错了,可以直接调整科目就可以了,借应付账款-Adai 应付账款-B 查看全部回复
2316
库存商品哪个明细有这个差异呢,dai方还是借方呢 查看全部回复
2150
严老师
正常销售商品判断报税时间,就是按税法确认收入的时点。对于电商行业税法并没有作出与一般销售不同的规定。 确认收入的时点应该是商品已经发出,客户已经收货,也没有退款那么应该确认收入报税。此时虽然平台没有结算,但这只是形成了对平台的应收款。 刷单属于虚构交易,引诱他人交易的违法行为。如果自行申报称有刷单违法经营,所以要从收入中扣除,那么税务局会移交相关部门处罚若够成商业欺诈可能追究刑事责任,故应遵守国家相关法律法规。 查看全部回复
1341
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
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为什么结转成本的时候加收10%? 查看全部回复
1740
刘淑萍
记录内账具体步骤如下: 1. 分类别记录。可以将内账分为收入、支出、资产、负债等类别,分别记录。 2. 及时记录。每笔经济交易都要及时记录,以免忘记或遗漏。 3. 准确记录。记录的金额要准确,避免误差或误记。 4. 全面记录。每笔经济交易都要记录完整,包括时间、用途、金额等。 5. 标注凭证。每笔经济交易要保留好收据、发票等凭证,以备查证。 最后,为了确保内账的正确性和可靠性,还需要注意以下几点: 1. 定期对账。每月底要对账务进行一次全面的对账,包括账本、凭证、银行对账单等。 2. 加密保存。为了保护财务信息的安全,应该将内账加密保存。 3. 遵守法律法规。内账的记录应该遵守国家法律法规的相关规定。 查看全部回复
3000
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
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超过合同约定的话,需要由人资与该教师沟通签订补充协议。但对财务来说,有领导审批的工资发放单,就可以按照正常的财务处理方式入账。借 管理费用 dai应付职工薪酬 查看全部回复
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你好,没错就是这么做的 查看全部回复
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是填表不调账 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
2189
Lucky
库存商品属于资产类 查看全部回复
2258
陈爱琳
按照收入准则确认收入:根据企业会计准则第14号—收入(2006) 财会[2006]3号第四条规定, 销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
2497
不需要,验收环节不需要财务参与 查看全部回复
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未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
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那银行存款的余额是怎么形成的 查看全部回复
3497
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
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就是做完你这个凭证,预付账款借方会有0.01的余额是吧 查看全部回复
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原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
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先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
如果没有支付款项,购进是用于出售的话,是的 查看全部回复
2410
同学,这个比率是自己计算的,你可以查上市公司财报相同行业的财务报表 查看全部回复
2788
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2234
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
你好,如果需要披露关联交易的情况,需要体现此笔交易 查看全部回复
2157
对 查看全部回复
2599
发票金额有问题的可以退回重开 查看全部回复
1715
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
wam
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
一般是根据最近一期的科目余额表来录入期初数据 查看全部回复
4177
负数重分类到预付账款 借:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
2853
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
运费属于购买的材料成本的一部分,一起计入工程物资科目 借:工程物资(材料款+运费) 应交税费应交增值税进项税额 待:银行存款 领用工程物资 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
1918
现在是认缴制,对实收资本没有什么具体限制 查看全部回复
2069
收取的费用计入主营业务收入,库存商品和自己员工工资要转入主营业务成本 查看全部回复
1525
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
重新盘点公司的资产,除了以上提示的资产,还有其他的资产吗?比如固定资产 查看全部回复
1664
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2121
快销行业是商贸行业 查看全部回复
1878
是有购进付款么 查看全部回复
2436
清岚
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2901
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2887
通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金 查看全部回复
2097
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