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王苗苗老师
采用的什么会计制度 查看全部回复
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李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
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andy老师
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
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按实际支出入账 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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哈哈老师
你这个是什么发票? 查看全部回复
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你们收到还是开出? 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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杨老师.
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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跨月了么 查看全部回复
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王佳丽
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
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要不要对方开发票?要 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1155
李伟老师
你们之前的手续费是怎么记账的 查看全部回复
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购进的用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
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现金返利吗? 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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你的银行存款之前已经做过账了,现在不能再做收银行存款的分录了,是这个意思吗? 查看全部回复
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如果材料收到的话,假如取得普票,借 原材料 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
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冲保证金的业务是什么? 查看全部回复
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安叔老师
可以计入预付账款,等取得发票,借费用,dai预付 查看全部回复
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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首先税包括增值税和企业所得税,第一,增值税方向,尽量将所有的进项发票都要来,这样增值税交的就少了;第二,企业所得税,尽量发生的所有费用都入账,租赁费,餐饮菲,招待费,维修费,等等,这样企业所得税交的就少了 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
979
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
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没有发票,可以入账,但是企业所得税不得税前扣除,汇算清缴需要调整 查看全部回复
1469
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1572
tammy老师
这个就要你们仓库提供入库单 查看全部回复
863
当时dai款是dai了多少 查看全部回复
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同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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打款时,都还没入账么 查看全部回复
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借:运输费1000dai银行存款1000 查看全部回复
1537
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1620
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
这个一般计入营业外支出 查看全部回复
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税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
做账借长期待摊费用开办费 dai其他应付款-股东 转实收资本 借其他应付款股东 dai实收资本 查看全部回复
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李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1450
之前是预付款项么 查看全部回复
883
购进的用途是什么 查看全部回复
1241
公司开出劳务派遣的发票并提供了劳务派遣服务,应确认为营业收入,根据款项是否收回确认应收账款或银行存款 查看全部回复
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杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
985
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1151
你们之前融资租赁设备的时候是怎么记账的 查看全部回复
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勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
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同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1552
谭老师
你是一般计税还是简易计税? 查看全部回复
958
汇算清缴前无法取得发票,就需要纳税调减成本或者费用 查看全部回复
1515
patience
2797
你们要抵扣进项税吗? 查看全部回复
1836
如果你们开了100的发票,建议客户回款100,对扣1%的手续费可以私下打款, 查看全部回复
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挖机签合同的时候,以哪个公司去签的? 查看全部回复
2025
你们之前支付的时候如何账务处理的 查看全部回复
1466
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4959
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
工厂买进来的机器,是作为固定资产使用么 查看全部回复
867
发票收不到吗?是什么原因呢?是对方不给开发票吗? 查看全部回复
1359
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1551
公司不是二手车经销商吧 查看全部回复
1210
Annina老师
这笔支出对应的业务是什么? 查看全部回复
1238
是抖音扣款么 查看全部回复
3630
先暂估入库,结转成本,来发票后再冲暂估 查看全部回复
1880
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1508
什么是让电补贴 查看全部回复
退费要给到公司吗还是怎么处理 查看全部回复
1776
业务完成了么 查看全部回复
1096
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1109
原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
1月份做收入凭证,摘要写已发货未开票确认收入,申报的时候申报未开发票,成本正常出库结转;2月开票红冲,重新做收入凭证,申报的时候未开发票填负数,开票填正数 查看全部回复
1184
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1226
预收账款30%已经开具发票,就要确认为收入 查看全部回复
1690
业务内容是什么 查看全部回复
1461
您好,本平台单个问题单个回答。我先回答您第一个问题 查看全部回复
1188
云峰老师
你好同学,调整以前年度损益 查看全部回复
1913
就把23年确认收入的凭证红字冲回,重新再做发票收入就可以了 查看全部回复
1566
借:以前年度损益调整dai:其他应付款-老板 查看全部回复
984
你们的销售业务的处理是吗? 查看全部回复
1496
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1177
有真实的业务么 查看全部回复
1065
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