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丁老师CPA
汇算清缴之前补齐 查看全部回复
4664
孙老师
你们需要做进项税转出处理 查看全部回复
3049
杨老师
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3278
厚积薄发
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3887
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
tammy老师
是的 查看全部回复
3086
谭老师
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
4010
石老师
没有发票的费用 在清缴时从费用中剔除 查看全部回复
2956
大宁老师
入账到哪一年的? 查看全部回复
4593
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
Annina老师
不用 查看全部回复
2805
Amy老师
年度财务报表按去年暂估的财务报表来报,做汇算清缴的时候在“A105000纳税调整项目明细表十四取得与收入无关的支出那里调增”。今年的账务里将去年多暂估的成本调到利润分配----未分配利润里面(小企业会计准则)。 查看全部回复
9026
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3787
直接做到22年 查看全部回复
2923
入长期待摊费用,每年摊销,每年汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3054
调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
3860
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3960
预付的款项是不是最终的货款? 查看全部回复
6161
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3335
之前预付账款的时候是不是 借预付账款dai银行存款? 查看全部回复
4517
填写在,纳税调整明细表中的扣除栏,有个其他就好了 查看全部回复
3825
那成本只能扣70万,多的部分要调增 查看全部回复
4511
货到了票没到就需要暂估入库 查看全部回复
2651
是什么类发票 查看全部回复
3664
可以先暂估,收到发票后再冲销暂估。 查看全部回复
3180
4370
不用调整 查看全部回复
4151
可以 查看全部回复
3143
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5789
把发票附到12月费用凭证后面 查看全部回复
3795
Icy 何
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
可以暂估 查看全部回复
4183
按折旧的调 查看全部回复
3914
暂估的货物,所得税有没有调整? 查看全部回复
3472
不能 查看全部回复
4024
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4382
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
高老师
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3708
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
确认收入 查看全部回复
4784
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4920
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
你好,具体是什么暂估入帐? 查看全部回复
6001
七七
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
5579
暂估合适 查看全部回复
4767
4758
可以更改2020年的汇算,追补到2020年扣除 查看全部回复
6678
哈哈老师
你们房租是先付吗?如果是先付 借:预付账款 dai:银行存款。。。然后每月摊销 。借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
5175
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8298
8145
您好 查看全部回复
13329
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8631
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
可以暂估入帐 查看全部回复
8307
可以暂估入账,等到发票来了的时候再把暂估冲销了就行 查看全部回复
10269
红十字会给你们开捐赠的票据 查看全部回复
1102
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
504
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
709
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
563
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1303
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
896
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1482
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
735
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
822
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
806
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
原则上不可以 查看全部回复
1066
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
945
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1135
你们款付了吗 查看全部回复
711
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1161
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1392
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1188
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
王苗苗老师
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1050
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
是捐赠的物品么 查看全部回复
1084
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1367
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2323
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
对方是个人么 查看全部回复
870
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
934
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
798
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