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patience
不能 查看全部回复
2434
是能接受捐赠么 查看全部回复
2997
许老师
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3298
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2448
曹老师CPA
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3107
tammy老师
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12904
不需要的亲 查看全部回复
17210
高老师
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3391
李伟老师
你们的审计是什么样的审计报表 查看全部回复
3238
不需要 查看全部回复
2881
Leaf
要根据账务和报表结合填 查看全部回复
3217
按明细账填 查看全部回复
2179
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3663
安叔老师
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4290
填21年的数据 查看全部回复
2893
嗯嗯,这个是留存备查的 查看全部回复
2782
账面原值填评估后的,计税基础填评估前的,会计折旧填按评估后的价值提的折旧 ,税收折旧填按评估前的价值提的折旧 查看全部回复
3619
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3668
小小
汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧 查看全部回复
3777
杨老师
费用需要调增 查看全部回复
3966
甘老师
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7343
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2679
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4984
大宁老师
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2678
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6154
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9574
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3480
可以合并申报 查看全部回复
5175
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3665
现在调整就可以 查看全部回复
3314
不需要调整 查看全部回复
3340
你填写的没问题 查看全部回复
3696
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4786
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
3981
对的 查看全部回复
2180
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3222
你年初数是不是没填呢 查看全部回复
3736
Harry老师
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5108
是的 查看全部回复
2493
汇总一起 查看全部回复
2727
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3534
今年补上 查看全部回复
3611
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4251
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5712
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4595
系统自动弥补的 查看全部回复
3146
您好,不需要追溯调整。 查看全部回复
4199
填A105050表 查看全部回复
2779
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3548
年报的资产负债表是对的,是吧 查看全部回复
5854
可以呀 查看全部回复
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全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
放其他流动资产 查看全部回复
2949
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
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实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3033
需要 查看全部回复
3193
不一致 查看全部回复
5821
3886
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3850
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3090
不能这么乱调的 查看全部回复
3721
如果确实属于业务招待费的话,建议还是调整它 查看全部回复
3147
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3853
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3556
只能改去年的账,要不账和汇算利润不一致,一看就是假的 查看全部回复
4466
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3032
嗯,查三年的一般,之前有利润但汇算没报会存在滞纳金 查看全部回复
5731
你执行的是小企业会计准则的话就可以 查看全部回复
2621
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2848
科目的重分类,可以调整 查看全部回复
5101
如果没有所得税纳税调整项,可以不填 查看全部回复
4639
因为暂估入账没有成本发票,冲暂估入账时会使得成本增加,利润增加 查看全部回复
4122
夏老师
还是和帐上保持一致 查看全部回复
3078
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看全部回复
3056
如果是小企业会计准则的,金额不大可以直接调到今年 查看全部回复
5333
补缴100万企业所得税,这个不是最终确定的所得税嘛 查看全部回复
3257
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3800
22年的需要明年5.31之前才能做 查看全部回复
14551
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看全部回复
2676
费用是去年发生的是吗? 查看全部回复
3310
要做汇算清缴的 查看全部回复
3767
3667
企业所得税预缴是根据季度企业应纳税所得额预缴,没有比例要求 查看全部回复
3241
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4605
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4422
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
2243
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2932
最后还要有记账凭证 查看全部回复
3446
合并还要看持股比例的 查看全部回复
3328
有图吗 查看全部回复
2482
你是说退税吗?还是要交税? 查看全部回复
2627
建议按照21年的余额 查看全部回复
4914
在主表填就可以 查看全部回复
3138
租赁什么的? 查看全部回复
3098
建议更正下 查看全部回复
3983
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