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xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4626
哈哈老师
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4711
andy老师
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
venus老师
对的 查看全部回复
6850
王苗苗老师
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
大宁老师
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
税务师晓雨
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6286
Annina老师
可以更正申报 查看全部回复
5966
高老师
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9063
这个是正常的 查看全部回复
13914
把什么差异调整到未分配利润? 查看全部回复
8514
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
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是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
20378
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
木言
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
499
杨老师.
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
849
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
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李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
意思是进项没有转出 查看全部回复
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如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1076
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2323
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
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不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
948
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
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主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
易老师
你账目怎么处理的 查看全部回复
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基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1442
tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1886
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1105
对,包括在内 查看全部回复
1169
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1557
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1717
资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1674
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
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有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
968
安叔老师
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
1353
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
2008
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
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同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1336
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
1548
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1578
要 查看全部回复
1430
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
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曹老师CPA
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1258
1083
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
1628
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1472
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
需要 查看全部回复
1664
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1267
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
要填 查看全部回复
1271
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1064
同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1256
2232
谭老师
最的 查看全部回复
1419
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1926
是的 查看全部回复
2128
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1994
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