登录/注册
patience
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
Annina老师
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
李可可
可以的 查看全部回复
823
杨老师.
是的 查看全部回复
1225
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
安叔老师
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2619
王苗苗老师
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1894
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1793
杨老师
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3022
甘老师
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2576
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3049
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9569
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3355
许老师
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
易老师
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3856
高老师
不用挂失,用对方存根联复印件盖章做为原始凭证 查看全部回复
3340
张老师
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4797
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4369
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
可以 查看全部回复
1341
需要 查看全部回复
1638
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
意思是跨年了 查看全部回复
1575
在电子税务局里怎么处理?在勾选时可以直接选择不得抵扣 查看全部回复
1481
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1354
税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1706
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
是哪里的企业 查看全部回复
1655
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1408
venus老师
滴滴打车的电子普票可以 查看全部回复
1307
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
报销冲借款是吗? 查看全部回复
1625
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2164
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
可以先抵扣在转出 也可以直接计入管理费认证平台选择不抵扣 查看全部回复
1261
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
1741
你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1180
哈哈老师
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
1692
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4326
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
你们是代发工资 查看全部回复
1849
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1966
稍等 查看全部回复
2726
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3109
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2451
抵扣什么税 查看全部回复
2460
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2044
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2223
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1934
第一联的复印件可以入账 查看全部回复
1802
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
发票联作为报销 填写报销单给领导签字 抵扣联认证抵扣完毕后装订存放在档案柜里面 查看全部回复
2795
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
3032
进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
1822
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
工程款利息? 查看全部回复
2881
抵扣联和发票联放一起,作为附件付到原始凭证后面。小规模收到专票不得抵扣增值税,所以抵扣联不用单独放 查看全部回复
6602
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1945
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
这种情况建议开普票 查看全部回复
2637
9209
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
2103
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4038
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
2517
招待费是不能抵扣的,如果认证了就做进项税转出 查看全部回复
2588
需要的! 查看全部回复
2478
不能 查看全部回复
1981
可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
2168
小妮老师
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2496
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载