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patience
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1925
tammy老师
追补到21年扣除 查看全部回复
985
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3144
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
可以的 查看全部回复
3620
甘老师
不需要 查看全部回复
5842
安叔老师
对 查看全部回复
3251
厚积薄发
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
是的 查看全部回复
3077
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
大宁老师
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3769
谭老师
将结转到成本的部份纳税调增 查看全部回复
5653
Annina老师
不用调整 查看全部回复
4142
4758
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
869
andy老师
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1269
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1305
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1405
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
易老师
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2311
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1787
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1569
杨老师
不做产品入库,直接暂估成本结账 查看全部回复
1660
可以 查看全部回复
914
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1504
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
根据收到的发票入账 查看全部回复
1667
你的意思说你去年成本做暂估了,但是成本发票始终没回来是吗 查看全部回复
2033
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
成本支付了么 查看全部回复
2124
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4546
陈爱琳
因为没有发票所以暂估入账,当取得发票了,就可以冲掉了 查看全部回复
1547
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5096
要的 查看全部回复
3830
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3737
wam
这个少的一分钱,金额不大,先红冲暂估,再次 直接在收到的时候按照发票核算就可以了。 查看全部回复
4090
实际上支出是多少 查看全部回复
2010
税务师晓雨
实操中很多都是直接冲暂估的材料,直接在做一笔就可以的 查看全部回复
2013
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3920
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
收购农产品可以在税局代开收购发票,或者是合作社自行申请开具收购发票,凭收购发票入账和核算成本 查看全部回复
6015
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2264
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2669
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
小妮老师
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4384
收入成本一般是需要匹配的。如果没有直接对应的成本,可以解释也是可以的 查看全部回复
3302
3139
有没有其他的成本支出,可以收集其他的成本支出的发票,如果有成本支出发生但是还没来得及取得发票可以先暂估,如果明年1.2月的公司也是属于这个项目的话,属于这个所属期的成本,可以抵减。 查看全部回复
8587
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4272
同学你好 入账可以。 1、不能在今年抵扣。 2、应调整以前年度损益及所得税申报, 3、如果不调增以前,在本期作费用,不能税前扣除要调增。 查看全部回复
3046
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2765
高老师
实际业务入帐 查看全部回复
2420
可以的,先把暂估的分录冲掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1469
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2136
如果商品已在去年销售,通过"以前年度损益调整"来调整差额 如果商品已在今年销售,通过"主营业务成本"调整差额 如果商品未在今年销售,通过"库存商品"调整差额. 查看全部回复
4217
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2652
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
发票开票日期是什么时候 查看全部回复
2352
孙老师
放到去年凭证里面吧。其实你们去年的成本应该做纳税调增,现在如果调的话,涉及滞纳金了 查看全部回复
2561
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2995
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
3212
你们是有2套账么 查看全部回复
3147
收取上牌费是主营业务么,收取上牌费时,借 银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 支出时,借主营业务成本100 dai现金100等 。实务中正常入账,但是你没有取得发票,100元不能税前扣除,汇算清缴时调增。 查看全部回复
6967
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3910
月度之间,问题不大 查看全部回复
2883
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4519
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4231
4809
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3526
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3378
实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
4533
如果对应的收入确认的话,是需要同时结转成本的,这个时候发票还没回来就需要暂估 查看全部回复
3128
做1万的成本 查看全部回复
3641
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2407
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10431
把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3645
丁老师CPA
汇算清缴之前补齐 查看全部回复
4637
小小
一般这些是进入到当期的费用 查看全部回复
3917
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3887
什么暂估? 查看全部回复
9639
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4098
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5706
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5188
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
4010
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
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