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陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
阿米果
B产品成本6.4*0.3=1.92 C产品成本0.26*0.7=0.18 查看全部回复
2099
杨老师
已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
2640
借:原材料dai:研发费用-材料费 查看全部回复
2961
patience
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
哈哈老师
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2182
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
税务师晓雨
冲成本 查看全部回复
2208
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2355
买了3种材料,其中2种的发票都开过来了,剩下一种不给开票了 查看全部回复
1991
包装破损不用做分录(之前已经领用进成本了),重新出库的包装再入成本 查看全部回复
2390
直接出售活牛, 借:主营业务成本 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
2779
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
王苗苗老师
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2427
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
是的,如果是增值税专用发票的话,成本是不含税金额 查看全部回复
3051
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3739
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3422
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2107
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1635
tammy老师
你上述的开业费是指什么 查看全部回复
3462
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3104
甘老师
是的 查看全部回复
2831
是无偿转出么 查看全部回复
2455
你的具体问题是什么 查看全部回复
2629
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3316
借 原材料/库存商品 dai 银行存款 查看全部回复
2824
有发票吗? 查看全部回复
3061
小牛的公允价值可以估计吗? 查看全部回复
2065
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2149
设备的折旧费,厂房水电支出,厂房房租等 查看全部回复
2610
不是销售的话不能转 查看全部回复
3232
你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
3196
提供服务费需要有成本 查看全部回复
3955
安叔老师
自己购入就先计入原材料,等送到加工厂时 借委托加工物资 dai原材料 查看全部回复
2712
本月在固定的价值上再加上这个车辆购置税,接着往下计提就可以 查看全部回复
2635
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2294
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
计入工程施工科目 查看全部回复
1919
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2847
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2076
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3533
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2080
属于22年的成本的话,汇算清缴时可以申报 查看全部回复
1722
完整的分录是什么 查看全部回复
2263
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2765
你下个月成本变成500,你结转到库存商品里面也是500的 销售就按照500结转成本 查看全部回复
2385
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2988
应该可以自动结转损益 查看全部回复
9262
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4692
可以 查看全部回复
借:原材料(残料)营业外支出 dai:原材料或者在产品等 查看全部回复
2572
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
借:银行存款31.8 累计摊销12 dai:无形资产40 资产处置收益2 应交税费一销项1.8 查看全部回复
2361
委托方提供的材料不属于受托方资产,受托方收到材料,应登记备查,不能确认为存货 查看全部回复
6339
算啊 查看全部回复
1434
如果是需要在生产加工环节交消费税的产品,受托加工需要交消费税 查看全部回复
2282
收到的是专票吗? 查看全部回复
2856
乙产品完工了么 查看全部回复
2174
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
燕子老师
第一步结转本月发生的料工费 借:生产成本-基本生产成本 dai:原材料 生产成本-直接人工 制造费用等 第二步:产成品入库 借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本 第三步结转本月销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2960
许老师
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
计入固定资产原值,后期计提折旧逐步结转 查看全部回复
2198
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3865
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
比如屠宰猪1.原材料猪2.屠宰场人工费3.屠宰现场场费用(电费水费等)这个是联产品总费用 分割联产品 猪排 梅花肉 精肉 计算联产品分配率联产品=(收集料工费)总费额/( 猪排 +梅花肉 +精肉 )售价总额 分配品联成本猪排=联产品分率配*猪排价售金额 梅肉花精肉 查看全部回复
7136
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3325
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2221
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
原材料领用时不结转 查看全部回复
2843
2963
一般原材料是需要先入库的 查看全部回复
2518
你们这边付款还是什么? 查看全部回复
2249
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3204
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
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