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王苗苗老师
您好 查看全部回复
1431
是哪里的企业 查看全部回复
1673
西贝老师
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1484
Annina老师
借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
1328
可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1422
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1348
不一定 查看全部回复
2931
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
要视同销售的 查看全部回复
1203
56.5万 查看全部回复
1587
patience
这些都是办公用的么 查看全部回复
1474
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1968
公司是小规模么 查看全部回复
1526
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1305
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1438
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1410
李伟老师
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1424
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1712
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1513
安叔老师
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1351
是补录企业所得税么 查看全部回复
1299
税务师晓雨
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
1605
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
990
木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1466
andy老师
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1736
什么时候进项统计的 查看全部回复
1213
什么行业 查看全部回复
4446
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1617
有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1079
什么农产品 查看全部回复
1382
是的, 查看全部回复
974
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
1412
具体什么业务 查看全部回复
1161
餐费的用途是什么 查看全部回复
1364
哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1738
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1446
本期有进项转出么 查看全部回复
1582
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1948
增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1662
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2208
你们是免税业务? 查看全部回复
1606
tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1704
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
3994
你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1810
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1660
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1792
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
959
不可以 查看全部回复
1764
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1104
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2211
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
932
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
申报表上不会体现 查看全部回复
1870
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1748
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
可以实际支付的入账 查看全部回复
948
退税的原因是什么? 查看全部回复
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
1320
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
不需要 查看全部回复
2801
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
1326
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1490
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
1579
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
973
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
是账务上的入账么 查看全部回复
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
在电子税务局查询 查看全部回复
1614
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2024
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1058
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
稍等 查看全部回复
1346
实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
1616
以上的提示,是由于该用户到了增值税的申报所属期,税控系统和核心征管系统就开启了比对流程,该企业需要按照流程进行抄报和纳税申报操作 查看全部回复
2300
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
2111
不是必须一致。 查看全部回复
2741
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2150
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1117
是总分支机构么 查看全部回复
1613
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
可以扣除100万 查看全部回复
1799
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