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归老师
是的 查看全部回复
7182
李伟老师
您好,那么您去年收入是怎么记账的呢 查看全部回复
14364
Annina老师
借银行,dai预收 查看全部回复
5787
andy老师
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
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杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
孙老师
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
456
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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王苗苗老师
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
559
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
哈哈老师
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
1109
要分情况的 查看全部回复
1169
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
看销售方和购买方 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1161
wam
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
意思是跨年调整 查看全部回复
985
实际的业务是什么? 查看全部回复
566
跨年调账 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
安叔老师
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
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dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
B开给A的发票是专票么 查看全部回复
1099
AB都是一般纳税人么 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
922
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
按照9吨结转 查看全部回复
872
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1504
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
其中8吨有质量问题(已收不退),意思是款项收不回来,货也不退,是么 查看全部回复
1022
tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
为什么需要调整? 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【税务数字账户】;点击【发票额度调整申请】; 查看全部回复
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23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
Leaf
可以 查看全部回复
1361
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
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正常申报即可 查看全部回复
1031
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1307
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
西贝老师
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2128
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
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多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
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为什么要扣1%? 查看全部回复
1145
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
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之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
874
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
收到 查看全部回复
1943
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1457
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
你好,以三月份开票时间确认收入。 查看全部回复
1429
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
804
勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
681
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1588
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1468
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