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Yan
丙与乙签订合同,丙开票给甲并向甲收取款项,乙开票给丙并向丙收取款项,丙收款借 银行存款 dai主营业务收入,应交税费增值税 查看全部回复
3607
谭老师
不能开服务费的发樯 查看全部回复
6452
易老师
当月开票软件里面的收入 查看全部回复
3528
大宁老师
如果你们业务正常,查起来的话可以做正常解释 查看全部回复
3420
venus老师
销售商品采用以旧换新方式的,销售的商品应当按照销售商品收入确认条件确认收入,回收的商品作为购进商品处理” 查看全部回复
3275
冯冯
工程项目还没有开始做吧?如果没有开始,得重新签订时间 查看全部回复
3313
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
刘老师
需要 查看全部回复
4051
是的 查看全部回复
3936
小黑
收到钱借银行存款dai应付 付的时候 借应付dai银行存款 查看全部回复
3905
确定建造合同金额是否达到固定资产金额50%,也可以入长期待摊费用,摊销 查看全部回复
4163
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
微尘
您把原来的发票收回,开一张红冲发票就行 查看全部回复
3638
张老师
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3407
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4327
Karina老师
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3717
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4382
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4829
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4797
小梦老师
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
5005
操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
4003
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
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增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
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首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
哈哈老师
对,根据收入计算 查看全部回复
3476
高老师
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3988
那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
5369
可以的同学,符合要求 查看全部回复
9660
分期收款方式需要按合同约定的收款日期确认收入。 查看全部回复
3112
Annina老师
4139
COCO老师
为合同垫资?是已经开始执行这个工程吗? 查看全部回复
4377
你好,先开具发票的为发票开具的当天,先收到租金汇款的为收到租金款的当天 查看全部回复
6577
4773
归老师
可以的 查看全部回复
6653
您好,减少30万单独反映售价的是情形一,如果减少的价钱不单独反映售价是情形二 查看全部回复
5668
不交 查看全部回复
6282
按卖设备收入一块做账是兼营收入 查看全部回复
6111
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
业务真实,可以写情况说明 查看全部回复
6318
甲供部分,单位不入账 查看全部回复
6561
实际也是审计公司和建设方和施工方的,开票也应该分别开。现在是审计公司不能与施工方签合同,要么就是不考虑合同直接开票,非要考虑合同的话,只能审计公司给建设方全额开具发票,然后,建设方再和施工方签订合同 查看全部回复
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补签合同,开票,或者不调账,汇算清缴调增 查看全部回复
7848
税务师晓雨
您好,变更合同,发票上的人和合同上的人保持一致就好 查看全部回复
7677
产品和购进材料过期销毁的,会计上借营业外支出,dai产品或者材料,税法上,购进的材料,进项不用转出,如果是人为原因导致的过期,需要进转出,具体问题具体分析,政策原因报废的,国家政策原因,借营业外支出,dai材料,进项可以不转出,其他人为原因的,进项转出 查看全部回复
7209
按照平价租赁合同确认收入 查看全部回复
6129
您好,你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
6975
您好,这个扣款5万是什么情况 查看全部回复
7560
你是什么行业的 查看全部回复
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请问合同可以提前签订吗?一般可以的 查看全部回复
359
木言
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1003
实际提供装修服务的是哪个公司 查看全部回复
984
安叔老师
广告服务服务属于现代服务一般纳税人开具6%的税率 查看全部回复
1033
李可可
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
1174
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
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帮助企业招人 可以个人和公司签订合同吗,有委托协议么 查看全部回复
1024
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1205
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
865
安装9% 设备13% 查看全部回复
1083
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
什么合同呢 查看全部回复
1504
wam
如果在合同中约定由公司提供物业管理,可以开的 查看全部回复
1465
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1442
张
1268
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
工商要的么 查看全部回复
729
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1254
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
修改汇算表 查看全部回复
1126
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1127
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1034
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1521
实际业务就是资金往来,不用开技术发票。往来挂账,后期还款 查看全部回复
1635
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
613
Harry老师
你好,一般需要票据和合同单位对应,如果有特殊情况可以让供销社和上级单位盖章写个情况说明,或者在合同里约定。 查看全部回复
1248
燕子老师
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1484
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
1335
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1353
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
有开具发票么 查看全部回复
973
但是只有一家签订了合同,实际上跟一家公司有业务往来,应该给一家公司开具发票 查看全部回复
1525
Leaf
合同收入确认按照付款进度,付款比例前少后多 查看全部回复
2221
转账收款人名字跟房东也对应不上,这样操作有什么风险?税务可能会问,让提供相关证明,因为税务可能会误以为是分红 查看全部回复
1685
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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