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Amy老师
金额大吗 查看全部回复
3023
哈哈老师
借管理费用折旧 dai累计折旧 查看全部回复
3194
易老师
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4081
你们是把房子租给别人吗? 查看全部回复
3491
绾绾
一般21年的年终奖要在申报21年个税时申报的 查看全部回复
4227
目前是要冲销还是补提 查看全部回复
3139
借所得税费用 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2574
小小
计提时候,借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用,dai:应付职工薪酬--社保公积金 查看全部回复
3044
加计扣除的时候 借应交税费应交增值税加计扣除 dai营业外收入 查看全部回复
2498
tammy老师
是的 查看全部回复
4525
如果晓得每个月金额可以计提, 查看全部回复
4048
是的,计提后发放 查看全部回复
3172
谭老师
借:成本费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3688
dai:应付职工薪酬一职工福利费 查看全部回复
3656
Annina老师
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3277
Yan
计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税 查看全部回复
3708
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
3487
通过以前年度损益调整科目来调整 查看全部回复
3721
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
3371
可以一笔分录调整冲减4-12月多提折旧 查看全部回复
3785
应交税费没列入 查看全部回复
4033
做一笔对应的红字分录就可以 查看全部回复
2934
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3334
需要 查看全部回复
3224
小黑
第二步不对 查看全部回复
4909
计提绩效时,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
5270
可以在本年计提 查看全部回复
4671
直接进费用就行 查看全部回复
3377
前面那里是不是dai的预付账款,而不是银行存款 查看全部回复
3705
高老师
可以直接计提 查看全部回复
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
小企业会计准则吗? 查看全部回复
3552
开什么发票 查看全部回复
2913
刘老师
借:管理费用等,按部门 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
2992
发票 查看全部回复
3556
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3727
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3768
安叔老师
支付时借:预付账款 dai:现金或银行存款 每月分摊 借:管理费用—租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
3375
请问是办公室还是员工宿舍? 查看全部回复
3033
借:管理费用-工资(管理部门的) 销售费用-工资(销售部门,经营部门)生产成本-工资(车间工人)制造费用-工资(车间管理人员)dai:其他应收款-代扣社保 -代扣个税 应付职工薪酬 查看全部回复
3335
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
都是当月交当月的,可以不计提 查看全部回复
2556
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3885
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
可以 查看全部回复
3927
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3415
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3458
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3541
而已老师
先计提,后缴纳 查看全部回复
4244
张瑞峰
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3351
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3735
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2603
减征后 查看全部回复
3295
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3013
Karina老师
你好,请问是什么员工的工资呢? 查看全部回复
借:管理费用红字2000dai:应付职工薪酬红字2000 查看全部回复
3338
大宁老师
还没有开票吗? 查看全部回复
3008
4103
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2639
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2517
3695
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2644
微尘
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
3509
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3583
你参考这个处理 查看全部回复
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3094
3167
是的,冲销 查看全部回复
2629
可以补计提工资 查看全部回复
2352
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4020
Icy 何
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3045
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7752
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
7948
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
9958
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3650
3004
红冲计提的附加税 查看全部回复
3521
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5065
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3756
张老师
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5434
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3834
450-60+110 查看全部回复
3977
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
3395
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4034
3888
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4389
买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
2628
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5517
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4241
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3921
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4378
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4110
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3130
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