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Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1150
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1097
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1813
云峰老师
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7928
andy老师
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2315
安叔老师
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1191
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
杨老师
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2642
王苗苗老师
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4330
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2384
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4039
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3320
也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
2699
甘老师
需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2048
许老师
填在未开票收入那里 查看全部回复
1646
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
清岚
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2240
小妮老师
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2134
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2563
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1886
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
小小
退回给个人什么意思 查看全部回复
1792
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2330
patience
是商贸性企业么 查看全部回复
2143
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3183
可以的 查看全部回复
1942
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
tammy老师
相当于便宜的卖掉 查看全部回复
2961
公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
3626
如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2386
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6627
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8547
易老师
看你们合同怎么签的 查看全部回复
3999
Annina老师
您说的做折扣开是怎么开的,方便看下发票图片吗 查看全部回复
3561
不能 查看全部回复
7073
小黑
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4639
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3848
开票开dai款一利息 查看全部回复
2968
张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3572
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3784
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3630
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4169
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6007
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4309
归老师
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
4734
账号正在注销中
增值税在未开票收入那里报 查看全部回复
5985
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5166
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6444
李可可
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
742
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
669
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
703
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
747
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
600
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1441
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1087
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1053
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1240
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
967
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
是购进后直接出售么 查看全部回复
1112
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1042
975
不需要备案了,现在 查看全部回复
879
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
893
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
950
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1175
你们存在未开票收入也要加上去 查看全部回复
770
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1005
曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
895
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
1415
你好, 查看全部回复
861
當月收入158万,是含税金额么 查看全部回复
1059
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1311
同学你好,可以按照开票确认收入的哈 查看全部回复
987
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1177
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
1851
同学你好,分公司非独立核算,也就是分公司单独不建帐,不做账务处理。收入支出总公司统一做账处理就可以了 查看全部回复
1761
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1064
属于 查看全部回复
1806
按照总收入确认销售收入 查看全部回复
1881
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1814
什么劳务 查看全部回复
1545
实际是租出店铺,对么 查看全部回复
1895
是的,如果有没开票的收入也算,都是不含税的 查看全部回复
1158
小规模增值税有优惠政策的 查看全部回复
2458
税务师晓雨
看发票内容是没有税额的 查看全部回复
2176
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1472
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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