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杨老师.
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
696
王苗苗老师
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
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借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字) 同时冲减成本 借:主营业务成本(红字) dai:库存商品(红字) 借:其他货币资金--第三方转款(红字) dai:应收账款(红字) 查看全部回复
966
云峰老师
你好同学 代垫的钱是公司的费用 是谁代公司垫的钱 查看全部回复
1875
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1216
公司是购买方么 查看全部回复
2097
tammy老师
之前没有入账,请问这批货退款,直接打到股东个人户吗 查看全部回复
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收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
3006
Annina老师
不能 查看全部回复
3083
杨老师
正常采购材料的支出登在哪张表上? 查看全部回复
1941
patience
稍等 查看全部回复
2807
借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2984
借 应收账款112 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款 95 查看全部回复
2718
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2875
小妮老师
都是同一个公司支付的? 查看全部回复
6376
许老师
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2776
甘老师
对应红冲你们原已入账的成本费用 借:银行存款 借:管理费用-房租等(红字) 查看全部回复
2826
清岚
之前付款怎么记账的 查看全部回复
1424
退的好久的 需要跟社保局核实 退的个人还是公司的 可以去当地人力资源官网下载明显核实 查看全部回复
4051
这个运费有开发票么 查看全部回复
3099
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3102
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8243
高老师
如果暂时不退款,收到退还的设备先不做帐,备查登记就好 查看全部回复
2596
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4697
这个开票金额是跟实际发生额一样的,发票开的是专票还是普票,普票跨月的可以部分红冲 查看全部回复
3942
贴息计入财务费用 查看全部回复
2706
Harry老师
你好,是销售行为,发生退货退款吗 查看全部回复
3422
曹老师CPA
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
3332
丁老师CPA
是稳岗补贴吗 查看全部回复
4596
夏老师
退税的时候借银行存款dai应交税费。 查看全部回复
5725
可以通过电子税务局 -? 一般退抵税管理? - 有一个多缴纳税费退税申请表 。里面去申请退税。? ? 查看全部回复
3599
Yan
补充一份代付协议比较好 查看全部回复
3863
谭老师
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4669
现在你们已经收到产品了,只能先做暂估 查看全部回复
3927
小小
借:原材料 5000/1.13 应交税费-应交增值税(进项税)5000/1.13*0.13 银行存款5000 dai:应付账款10000 查看全部回复
2962
刘老师
是的, 查看全部回复
2918
支付,借费用,dai银行存款,退款,借银行存款,费用(借方红字) 查看全部回复
3263
梦梦老师
确实不能再收回发票就正常入账,可在附件注明原因,只是在年终汇缴时这部分不能税前扣除 查看全部回复
3597
andy老师
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
哈哈老师
借:现金 借:管理费用(负数) 查看全部回复
5634
账号正在注销中
退款退货? 查看全部回复
5472
王佳丽
建议都要,去年的和1-5月科目余额表(建账这个一般够用),5月科目余额表,历史财务报表,之前的序时账也可以要一份 查看全部回复
641
1你们收中间的代理费用,开票不过你们,你们只开代理发票,这部分作为你们的收入; 2票部分开票也过你们,那你们全额作为收入,实际支付的票款作为成本。 有问题具体继续交流 查看全部回复
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你好同学 交一万时先记入预付账款,等实际交易时取得发票再冲账,对方如果把优惠部分两万元不开发票,就按正常处理,如果多抵的两万元也给开发票,那两万元就要记入营业处收入。 查看全部回复
767
安叔老师
借银行存款 借方红字财务费用-利息 查看全部回复
952
李可可
如果是公司真实的支出,就正常入账就可以了,及时没取得发票,购进蔬菜的用途是什么 查看全部回复
889
颜老师
对于频繁出入库的商品,可以考虑简化会计科目设置,比如使用一个总括的科目来记录所有商品的出入库,而不是为每一种商品单独设置科目。这样可以减少科目设置的复杂性。 查看全部回复
842
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
383
是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
332
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1186
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
999
您好,采用什么会计制度 查看全部回复
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借:其他应收款-b 700dai:银行存款440 财务费用-利息收入260 查看全部回复
1050
秦枫老师
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
1037
吴萌老师
在这种情况下,公司做账供参考: 1.?当主管部门决定将款项直接转给施工方时,公司应记录这一决策和相关的授权文件。 2.?虽然款项未经过公司账户,但仍应在账目中确认该项目的应收款项减少。 3.?可以借记“应收账款 - 主管部门”,dai记“工程结算”等相关科目,以反映项目款项的结算情况。 具体账务处理也结合实际情况和公司的财务制度。 查看全部回复
459
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
603
是房产开发企业么 计入开发成本 查看全部回复
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借,其他应收款,dai银行存款。 查看全部回复
967
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
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借:利润分配 dai:短期借款 查看全部回复
667
可以的 查看全部回复
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你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
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没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1309
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
612
您好,具体什么问题 查看全部回复
398
视同销售 查看全部回复
736
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
688
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
698
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
755
挂其他应付款款 查看全部回复
1141
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1288
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
904
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
507
采用的什么会计制度 查看全部回复
993
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
720
退件退款了吗 查看全部回复
903
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
699
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1189
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
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收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
745
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1025
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1363
原凭证红冲,按新发票入帐 查看全部回复
1231
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
798
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
453
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
909
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1280
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1144
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
按实际支出入账 查看全部回复
554
用卖出价 查看全部回复
945
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
319
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
1023
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
915
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1075
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
686
你这个是什么发票? 查看全部回复
1449
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