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Annina老师
可以调增 查看全部回复
5194
按照发票处理 查看全部回复
5022
小黑
从你文字叙述上背书是连续的,只要按照操作流程盖章就是合理的,你前面不是说了乙打钱给甲6万 查看全部回复
4500
哈哈老师
借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:现金/银行存款 查看全部回复
4716
账号正在注销中
借:周转材料—在库 应交税费—增值税(进项税额) dai:银行存款等 领用时 借:周转材料—在用 dai:周转材料—在库 摊销成本时 借:制造费用—周转材料摊销 dai:周转材料—摊销 报废时: 借:制造费用—周转材料摊销 dai:周转材料—摊销 查看全部回复
5337
归老师
这个不属于材料费 进 工程施工-其他间接费用 查看全部回复
5373
借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
5598
李伟老师
多收到5个,可以按照进货价格作为营业外收入入账 查看全部回复
6417
悠悠老师
收到受托加工的材料时,按合同价(或不记录实际金额)登记备查簿,借记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量),领用时作相应的附注说明。 查看全部回复
5895
购买的时候,借:原材料,dai:现金等,领用的时候,借:主营业务成本,dai:原材料 查看全部回复
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代理记账把买回的材料一直计入工程物资没动吗? 查看全部回复
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需要做 方便你建材的管理 如果是需要多少买多少的 也可以不做,直接进待摊费用。 查看全部回复
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您好,a公司购买材料分录如下:借:原材料 10万+2000 dai:银行存款 102000 查看全部回复
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如果是工时免单,也属于是一种营销行为为了招揽客户所产生的免费行为,那么因为这个行为所产生的费用应该计入销售费用来核算,如果不是免单行为,那么维修工的薪资就计入主营业务成本更为合适 查看全部回复
7780
安叔老师
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
andy老师
用途是什么? 查看全部回复
408
秦枫老师
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
920
吴萌老师
在这种情况下,公司做账供参考: 1.?当主管部门决定将款项直接转给施工方时,公司应记录这一决策和相关的授权文件。 2.?虽然款项未经过公司账户,但仍应在账目中确认该项目的应收款项减少。 3.?可以借记“应收账款 - 主管部门”,dai记“工程结算”等相关科目,以反映项目款项的结算情况。 具体账务处理也结合实际情况和公司的财务制度。 查看全部回复
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杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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是房产开发企业么 计入开发成本 查看全部回复
借,其他应收款,dai银行存款。 查看全部回复
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预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
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借:利润分配 dai:短期借款 查看全部回复
604
13% 查看全部回复
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李可可
可以的 查看全部回复
976
王苗苗老师
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
519
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
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没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1300
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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请问我这个项目可以用合同履约成本这个科目把两个合同放一起核算吗?如果是同一个项目的话,可以的 查看全部回复
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您好,具体什么问题 查看全部回复
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视同销售 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
671
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
901
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
728
tammy老师
挂其他应付款款 查看全部回复
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盈亏计入投资收益 查看全部回复
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你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
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运费金额大吗/ 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
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退件退款了吗 查看全部回复
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借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
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子公司是独立的法人企业,对么 查看全部回复
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租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
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收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
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王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
663
按实际支出入账 查看全部回复
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用卖出价 查看全部回复
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用人单位都发现了,就没有什么补救措施 了,和实际经历差的大吗?不大的话 ,比方前后衔接时间的问题,比方有空白期算在了某一项工作经历里面了,这样的,好好解释一下,就是怕有空白期不太好,这阶段也是在不断的学习审计相关的知识,或者在考证呀,之类的 查看全部回复
668
看情况,如果你的材料是自产的,属于兼营,可以分开开 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
292
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
1014
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
879
wam
是说抵债? 查看全部回复
925
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1048
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
你们收到还是开出? 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1099
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
696
请问热熔机,焊接铝梯这些用于维修的,是否可以从算是维修费里的?热熔机和焊接铝梯金额大么,是长期使用么 查看全部回复
1376
目前是建设阶段,是购建固定资产么 查看全部回复
949
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
473
记到待摊费用里面 查看全部回复
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公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1372
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
681
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1186
接着 查看全部回复
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跨月了么 查看全部回复
1321
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1486
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
673
要不要对方开发票?要 查看全部回复
1273
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1510
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
564
你是销售方还是购买方 查看全部回复
740
燕子老师
记入应付职工薪酬 查看全部回复
5280
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
无偿的红包收入记到营业外收入 查看全部回复
1485
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
591
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
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