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Annina老师
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
哈哈老师
这个应该是五险相加起来的数 查看全部回复
5877
账号正在注销中
公司承担个人部分不能在企业所得税税前扣除 查看全部回复
6057
小月老师
本期收入是你的应发工资 查看全部回复
7920
您好,按照工资表上应发工资填,不扣除个人部分 查看全部回复
7974
您好,按照总金额填就行 查看全部回复
4482
归老师
计提时 借:费用 dai:应付职工薪酬(公司部分) 交款时 借:应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
5130
对,是的 查看全部回复
8307
连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本 查看全部回复
8847
高老师
这样不是很清晰 查看全部回复
7155
挂其他应收款 自己负担就行。 查看全部回复
7479
李伟老师
你好 查看全部回复
7326
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7299
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6687
Karina老师
五险一金都是要按社保最低金额计算吗? 查看全部回复
6966
史磊
补缴的社保是公司负担?还是公司和个人都负担? 查看全部回复
6498
个人这部分由公司承担 在计提工资时计入工资部分 查看全部回复
7236
税务师晓雨
个税不应该差这么多的 查看全部回复
11565
王苗苗老师
原来做了什么分录 查看全部回复
9693
冲减之前计提和缴纳的单位承担部分的分录 借银行存款 (金额正数)dai应付职工薪酬-社保 (金额正数) 借管理费用/销售费用/生产成本等相关科目 (金额负数) dai应付职工薪酬-社保(金额负数) 查看全部回复
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扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时,应当按照累计预扣法计算预扣税款,并按月办理全员全额扣缴申报。具体计算公式如下: 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 查看全部回复
10817
亲,对方给你们开具的是差额征收的发票是吗 查看全部回复
9965
andy老师
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
809
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
580
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
安叔老师
没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
杨老师.
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1111
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1019
你是个人吗、 查看全部回复
1239
对 查看全部回复
1070
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
1100
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1381
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
一般社保是当月的缴纳当月的 查看全部回复
1069
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1188
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1365
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1406
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1259
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1122
燕子老师
956
您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
1222
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
易老师
应该是这个员工之前在别的单位交的有社保,还没有做退工,所以在这边交不上,不能重复缴纳,可以问下员工上家单位有没有给他做退工 查看全部回复
1118
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1337
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
什么合同呢 查看全部回复
1504
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
648
云峰老师
你好同学 A公司代交社保后,计入其他应收款,由B公司收回,B公司计入费用和冲减其他应收款 查看全部回复
876
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1091
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1024
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
1627
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1329
社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
893
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1088
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
531
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
558
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
计算工资表的代扣社保是扣上个月的吗,这个看公司的规定了 查看全部回复
1896
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
是在填什么表呢 查看全部回复
1469
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
tammy老师
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
1528
不能填0 查看全部回复
1639
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
试用期满后的工资按绩效工资,绩效工资怎么算,没有列明。有基本工资么 查看全部回复
1518
次月发工资就会有 查看全部回复
828
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
1248
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1136
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1016
没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
1225
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
990
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
跨年了么 查看全部回复
1168
3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
1080
预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
932
同学你好,不会的哦 查看全部回复
1287
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1405
女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
553
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