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高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6503
李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5748
Annina老师
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4868
andy老师
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
王苗苗老师
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3320
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2309
杨老师
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3156
小妮老师
稍等,我看下分录 查看全部回复
4173
高老师
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
2445
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3434
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
甘老师
建议先分开入账,然后问下企业,要一下企业帮员工承担个人部分的相关文件再入账个人部分到费用 查看全部回复
2484
许老师
你分录是正确的 查看全部回复
2893
安叔老师
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
易老师
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
tammy老师
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
刘老师
需要 查看全部回复
3997
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3675
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4986
xinyue
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4433
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5008
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5173
账号正在注销中
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6147
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
642
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1141
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1117
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
patience
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1860
同学你好,可以正常申报记账,然后让员工转账到公司,或者次月发工资的时候直接扣也可以 查看全部回复
2753
社保缴纳时,借 其他应收款 dai 银行存款,发放工资时,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
2027
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
李秋平
可以的 查看全部回复
2079
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2196
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3964
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4045
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
wam
缴纳时先挂往来,次月发工资时再扣缴 查看全部回复
1835
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
正在编辑中 查看全部回复
2360
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2073
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2472
原路红冲 查看全部回复
3779
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2366
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2666
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3533
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2606
可以的,但是你们这样操作会存在风险 查看全部回复
1763
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5934
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2794
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4583
秦枫老师
两个公司挂往来 员工合同在哪家签订的在哪家做工资 查看全部回复
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
3319
有缴纳社保么? 查看全部回复
2412
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3124
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2775
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2515
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2806
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3901
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3207
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3208
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2441
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3755
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3211
可以 查看全部回复
5602
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
借管理费用社保借其他应收款dai银行存款 查看全部回复
3395
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3870
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4336
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3269
工资表上的是扣除个人的,社保缴纳的是公司和个人一起的 查看全部回复
2377
从工资中扣回 查看全部回复
3107
绾绾
计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金(公司部分) dai应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 其他应收款-社保/公积金(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3322
可能你们缴费的基数较低 查看全部回复
4407
大宁老师
3753
木言
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3716
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4651
Yan
请稍等 查看全部回复
2598
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3423
那最后是多发了工资吗 查看全部回复
3858
3934
是的 查看全部回复
4543
4023
第一种是对的 查看全部回复
4226
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