登录/注册
tammy老师
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3320
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
厚积薄发
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2999
Harry老师
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3932
甘老师
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2845
丁老师CPA
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4589
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2490
对,不用写应交税费 查看全部回复
3292
借:销售费用 dai:原材料 应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3094
安叔老师
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交企业所得税,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 支付时,借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3358
木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4547
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8054
谭老师
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3749
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
高老师
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3573
Annina老师
是的 查看全部回复
2992
小小
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3848
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3520
钱不退吗 查看全部回复
3869
大宁老师
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
5323
小妮老师
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2632
不需要处理, 查看全部回复
2848
不包括 查看全部回复
4237
说明有未交的税 查看全部回复
3281
1.借:成本 负数 dai:应付账款-暂估 负数 2.《中华人民共和国企业所得法实施条例》第十九条规定, 企业所得税法第六条第(六)项所称租金收入,是指企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。租金收入,按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。 查看全部回复
3569
Amy老师
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4840
啥,小规模怎么会做这个科目呢 查看全部回复
3173
这是要退税1分钱,建议你们调成正数吧,不然退一分钱还不够你们跑手续的 查看全部回复
3318
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3249
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4360
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2745
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
50%在各分支机构间分摊, 50%由总机构分摊缴纳。 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 查看全部回复
3890
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3179
打开基础信息表看下,是否享受小微优惠? 查看全部回复
4370
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
归老师
不用做凭证 查看全部回复
3833
根据你账上收入减成本费用后金额计提 查看全部回复
3228
不需要 查看全部回复
3180
开普票免税,开专票3% 查看全部回复
3444
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4975
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3642
如果你们要核算开票和未开票收入,可以在主营业务收入下设明细 查看全部回复
3192
哈哈老师
借本年利润 dai所得税费用 查看全部回复
2459
我来了 查看全部回复
3788
可以直接支付的时候, 借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3494
什么税 查看全部回复
3634
没有进项税额么 查看全部回复
2872
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
借,应交税费应交个税 dai,银行存款 借,其他应收款 dai,应交税费应交个税 查看全部回复
3051
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4025
可以的 查看全部回复
3257
你要了解清楚是什么原因导致出现负数 查看全部回复
3186
venus老师
同学你这个不是做分录。而是要更正申报增值税表 查看全部回复
2528
借银行存款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
2671
当时有暂估入账? 查看全部回复
3462
不是 查看全部回复
3366
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3619
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4084
Yan
因为存在应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,所以导致所得税费用与应交税费-应交所得税不一致 查看全部回复
10225
去年开错了,分录相反,把主营业务成本替换成利润分配未分配 查看全部回复
3774
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3666
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4161
可以更正 查看全部回复
3732
对,后面的2个分录可以合并成1个 查看全部回复
4371
计提时:例如为管理人员1月份工资 借:管理费用 5500 dai:应付职工薪酬5500 发放工资时: 借:应付职工薪酬5515 dai:银行存款5500 应交税费-应交个人所得税15 缴纳个税时: 借:应交税费-应交个人所得税15 dai:银行存款 15 结转承担的员工个税 借:营业外支出 15 dai:应付职工薪酬15 查看全部回复
3926
没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀 查看全部回复
3722
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4081
第二个月因为什么原因冲销? 查看全部回复
3327
是应纳税所得额*税率 查看全部回复
4364
该交税的就交税 查看全部回复
2802
银行回单或者银行回单+申报表等 查看全部回复
2242
小企业会计准则? 查看全部回复
4138
需要 查看全部回复
3197
需要的 查看全部回复
3225
不用做分录,有留底 查看全部回复
2787
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3289
借银行存款 dai以前年度损益调整,借,以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润。 查看全部回复
3445
M老师
可以直接计入所得税费用 查看全部回复
3410
应交税费没列入 查看全部回复
4060
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3762
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5511
系统里,是指的账上吗 查看全部回复
3612
收到销售方开具的红字发票将借:合同履约成本 应交税费 dai:银行存款用红字冲销,再用新开的蓝字发票重新入帐 查看全部回复
3862
不是的 查看全部回复
3644
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
刘老师
收入-成本费用=利润 查看全部回复
3456
您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
5329
表头选择小微企业,自动减免 查看全部回复
4367
小企业:汇算清缴退税 借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用 :借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 查看全部回复
3145
平时预交,次年汇算清缴多退少补 查看全部回复
3921
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3772
申报表计提 查看全部回复
4651
不需要做分录的 查看全部回复
3265
差额多少 查看全部回复
5161
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
小黑
不建议这样做,建议一直放主营业务成本 查看全部回复
5702
收入不对 查看全部回复
3678
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载