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Annina老师
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4883
高老师
你好,是增值税月末结转,是吧 查看全部回复
5353
李伟老师
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
可以不结转 查看全部回复
5535
悠悠老师
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
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电子税务局退税套餐模块申请 查看全部回复
6580
账号正在注销中
你这个现在不退,以后退不回来了哟 查看全部回复
7263
哈哈老师
意思是之前填表的数填错了是吗? 查看全部回复
6084
一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
5553
一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7578
税务师晓雨
算错了呗 查看全部回复
5427
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5463
这么做没错 查看全部回复
4455
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5400
你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
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把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
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第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7245
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
王苗苗老师
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7110
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
9252
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13698
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13050
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7326
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
andy老师
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8028
金额多大呢 查看全部回复
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
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没有收入,这张表在勾选时可以不勾选这一张 查看全部回复
8739
您好,说的是季度计提企业所得税分录么? 查看全部回复
9883
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9223
计算出分配比例填写即可 查看全部回复
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可以看一下,查询到的申报成功的信息和税务通知整改的所属期是不是同一时期 查看全部回复
968
贴现,是取得银行存款么 查看全部回复
553
李可可
你不是要更正申报表么 查看全部回复
377
杨老师.
如果退的是当年的 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
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收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1154
秦枫老师
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
717
安叔老师
你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
1038
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
973
颜老师
您好,是这么做账的 查看全部回复
1057
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
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意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
775
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
573
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
602
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
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如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
501
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1572
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
987
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1309
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1211
是的 查看全部回复
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什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
836
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
817
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
829
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
855
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1153
你是收款人还是出票人 查看全部回复
1204
没有材料吗 查看全部回复
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1216
公司是一般纳税人么 查看全部回复
803
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
1003
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
551
记到营业外支出 查看全部回复
710
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
388
公司是代华贸易么 查看全部回复
958
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
600
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1224
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
428
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
743
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1200
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
833
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1016
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
798
哪一笔的业务 查看全部回复
483
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
373
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1171
485
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
449
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
1018
账务处理对的 查看全部回复
455
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
595
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
649
申报数据你们改不改? 查看全部回复
534
什么款项呢 查看全部回复
799
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1444
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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