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结转销售成本吗 查看全部回复
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夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2598
小妮老师
是的,按照800结转 查看全部回复
5490
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3487
云峰老师
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
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燕子老师
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
杨老师
你需要问 查看全部回复
3151
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4216
许老师
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2230
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
高老师
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
2643
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6163
甘老师
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
安叔老师
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3415
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3113
对应成本也是暂估的吗? 查看全部回复
2277
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2670
patience
如果是购进直接销售的,销出去的是什么种类跟型号,结转相对应的种类跟型号 查看全部回复
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都可以,看实际业务,一般是月底结转 查看全部回复
3864
易老师
你说的都不太对,你看看前期怎么结转的,按照那个保持一致性,我以前呆过一般会跟客户沟通问他们这个行业毛利来结转,你的看看帐跟前期保持一致性 查看全部回复
3983
收入和成本是一一对应的,成本正常结转 查看全部回复
3626
Annina老师
按照公司实际发生的成本数据截止 查看全部回复
2779
是房地产企业吗 查看全部回复
3467
大宁老师
有自开的收购票或者对方给你的发票嘛 查看全部回复
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王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3757
4313
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
可以 查看全部回复
3573
张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4975
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
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结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
一般是这样 查看全部回复
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业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
哈哈老师
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4243
可以开在一张发票上 查看全部回复
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7362
李伟老师
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
28008
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1046
andy老师
13% 查看全部回复
914
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
919
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
459
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
790
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1147
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
784
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1468
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1118
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1442
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
923
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1432
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
是购进后直接出售么 查看全部回复
1175
真实的就没问题。 查看全部回复
可以的 查看全部回复
1002
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1494
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
2013
是对内销售还是出口 查看全部回复
1197
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1316
杨英芝老师
是的 查看全部回复
1587
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1539
西贝老师
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
生产成本加工费用 查看全部回复
961
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1329
计入库存商品吗?是的 查看全部回复
1711
Leaf
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
意思是当时不应该结转是吗? 查看全部回复
1592
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2387
公司是小规模么 查看全部回复
1526
一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
1089
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1446
不可以,应该开9% 查看全部回复
2449
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
932
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1929
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
tammy老师
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1685
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1094
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1129
在的 查看全部回复
903
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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