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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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李可可
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
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根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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杨老师.
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
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李凤
发票开具应该按照合同签订的实际金额 查看全部回复
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西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
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水电费是不同的产品,税率也不一样 查看全部回复
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审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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王苗苗老师
意思是有一笔采购因为走的私账,没入账么 查看全部回复
752
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
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夏老师
违法,没有真实业务,利用银行帐户转帐,有洗钱的嫌疑。第二种,无真实业务,虚开发票,违反发票管理办法,违法严重犯罪 查看全部回复
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如果服务已经完成了,要求退款不太合适 查看全部回复
1452
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
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材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
您好 查看全部回复
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安叔老师
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
978
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
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是购进后直接出售么 查看全部回复
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支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
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跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
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按实际的开具 查看全部回复
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你的意思是你还有其他产品 查看全部回复
1475
贴现不收手续费么 查看全部回复
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975
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1358
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
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开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1654
wam
是的 查看全部回复
1168
业务提供了么 查看全部回复
1299
夏东
有的工程项目招标文件要求建筑单位须持有劳务资质才可以投标,新成立的劳务公司提供劳务派遣或外包服务,可以差额开票给建筑单位,有利于老板各个企业之间进行风险隔离,或者老板有意通过成立新公司开展劳务派遣业务。 查看全部回复
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曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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分期确认收入,亲 查看全部回复
679
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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这个要看你在那里分析了 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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按照1000入账 查看全部回复
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可以按产品盘亏处理 查看全部回复
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dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
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税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
制作个工资表即可,需要 查看全部回复
1675
燕子老师
假即开票?可以描述详细一点吗 查看全部回复
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稍等,我先看一下 查看全部回复
1941
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
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tammy老师
不需要备案了,现在 查看全部回复
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直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
销售报废的汽车零配件开票怎么开,按货物类开具 查看全部回复
706
税收分类编码是固定的,可以在下面添加具体商品名称 查看全部回复
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意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
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暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
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同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
利息抵税是投资债权才有的,投资股权没有 查看全部回复
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为什么要扣1%? 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
收到 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
为什么退回服务费 查看全部回复
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这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
871
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1799
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
去年的消费没有开票,过了八个月,先在还可以开普票吗?可以的 查看全部回复
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存货盘盈分录么? 查看全部回复
1234
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
没超过定额,开具的普票,小规模企业 你填写的就是对的 查看全部回复
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负债的长期借款里有 查看全部回复
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Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
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退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
联系在一起是什么意思? 查看全部回复
848
项目完成了么 查看全部回复
1536
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
525
借:固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用 dai:长期应付款 查看全部回复
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