登录/注册
andy老师
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5601
venus老师
“本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码__城市维护建设税:07049901,减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)”:纳税人自增值税一般纳税人按规定转登记为小规模纳税人的,自成为小规模纳税人的当月起适用减征优惠。 查看全部回复
3480
大宁老师
可以补提 查看全部回复
4636
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4840
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3899
李钢老师
那多麻烦,直接减半计提就可以 查看全部回复
3604
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3833
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3383
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3982
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4616
没有听过这种说法 查看全部回复
4811
税务师晓雨
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5341
可以再重新申报试下,如果还不行,你可以联系税务大厅人员咨询该问题如何解决。 查看全部回复
4188
补发就好 查看全部回复
3633
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4442
是的 查看全部回复
3426
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6369
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5445
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
李伟老师
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4686
高老师
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
城建税是按照实际缴纳的增值税。乘以相应的税率。 查看全部回复
5543
如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
13496
悠悠老师
申报表为准。调整计提数据。 查看全部回复
4957
小黑
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5109
到固定资产卡片管理模块修改一下 查看全部回复
6567
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
哈哈老师
没错,现在就是这个政策 查看全部回复
17605
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5335
计提附加税一般不用附附件,如果需要附附件的话,可以用自制的税费计算表做附件。 查看全部回复
10457
你好,如果有应交的增值税或消费税,需要计提相应的附加税费 查看全部回复
5035
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
5694
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5965
符合文件条件的可以 查看全部回复
5022
这个您参考一下 查看全部回复
4077
减免的部分不用做账,直接按照减免后的金额计提就行 查看全部回复
34803
账号正在注销中
多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4698
支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
4743
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
增值税的话看你们是一般纳税人还是小规模,增值税根据业务不一样,税率主要是13%、9%、6%、还有简易征收5%、3%、免税的。小规模的话,一般是3%、1%、5%、免税 查看全部回复
8451
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6453
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6966
归老师
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5832
有,小规模纳税人附加税减半征收。 查看全部回复
6894
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8460
产品和购进材料过期销毁的,会计上借营业外支出,dai产品或者材料,税法上,购进的材料,进项不用转出,如果是人为原因导致的过期,需要进转出,具体问题具体分析,政策原因报废的,国家政策原因,借营业外支出,dai材料,进项可以不转出,其他人为原因的,进项转出 查看全部回复
7200
王苗苗老师
印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/(1+1%)*1%=253.47,253.47*7%/2=8.87城建税附加,253.47*3%/2=3.8教育费附加,253.47*2%/2=2.53地方教育费附加。 查看全部回复
9729
您好,这个是正常的提示,提示的目的是怕您填错了,让您确认一下的 查看全部回复
8793
多计提的部分金额大吗? 查看全部回复
9780
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1019
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
761
杨老师.
1036
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
309
安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
457
李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
883
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
973
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
860
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
721
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
676
结转到费用 查看全部回复
1077
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
735
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1511
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
751
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1023
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
842
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1030
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
684
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
942
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1197
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1286
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1401
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1346
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
488
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
506
财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
921
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
1301
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1111
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
465
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
596
工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
865
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
376
一般是包含当月的 查看全部回复
680
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
927
可以 查看全部回复
653
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1108
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1315
余额是指什么 查看全部回复
707
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
630
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
496
你们款付了吗 查看全部回复
711
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1304
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2383
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1169
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
528
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
854
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
786
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载