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云峰老师
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2586
厚积薄发
涉及到所以科目的记到以前年度损益调整 查看全部回复
3553
王苗苗老师
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
你好,方便发个报表截图么 查看全部回复
2567
wam
申报利润表时财务费用可以填负数啊 查看全部回复
3012
tammy老师
小企业会计准则直接通过利润分配未分配利润调整 查看全部回复
3747
大宁老师
可以把短期借款调到其他应付款中 查看全部回复
2573
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
高老师
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
andy老师
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
李伟老师
费用执行不高 查看全部回复
1030
杨老师.
是的 查看全部回复
1207
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
李可可
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
736
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
1464
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
688
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1219
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
574
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1210
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
可以,没有影响 查看全部回复
1076
安叔老师
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1510
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
756
你还调账还是调表? 查看全部回复
928
不用了 查看全部回复
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以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
863
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1678
现在可以改成投资款吗,如果确定是投资款的话,可以让股东写个情况说明,债转股。不过最好的处理是,把款还给股东,然后股东重新备注投资款转入公户 查看全部回复
1450
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1658
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1071
管理费用 查看全部回复
1475
重开 查看全部回复
1172
比如你计算出来的放弃现金折扣的成本率是10%短期借款的借款利率是8%。假如这个货款是100万。你享受折扣的话,就说明你在一定的期间需要支付款项,别人给你的折扣比较多 查看全部回复
1614
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1387
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1862
冲的原因是什么? 查看全部回复
1233
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1220
意思是跨年了 查看全部回复
1584
会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、借 银行存款 100dai 其他应付款 100 查看全部回复
1439
李凤
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1482
分录是对的 查看全部回复
898
杨英芝老师
对的 查看全部回复
1110
曹老师CPA
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
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当初买的时候是以个人名义买的,是么 查看全部回复
858
可以 查看全部回复
1283
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1192
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1267
以前年度的实收资本记错了,应该怎么调整,可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗,可以 查看全部回复
1641
之前有结转成本吗? 查看全部回复
979
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1935
易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1806
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1796
你们要抵扣进项税吗? 查看全部回复
1845
刷谁的卡 查看全部回复
财务费用 查看全部回复
2050
秦枫老师
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
1599
是忘了结转成本么 查看全部回复
1440
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1951
同学你好,筹建期间的费用都可以计入开办费呢,手续费可以计入管理费用-开办费的哈 查看全部回复
1011
杨老师
正常是需要的 查看全部回复
1791
补提的什么时候的 查看全部回复
2066
dai:短期借款 负数 dai:其他应付款 正数 查看全部回复
1995
哈哈老师
更正还是可以更正的 查看全部回复
1790
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
支付本金 借短期借款10 dai银行存款10 查看全部回复
1162
木言
这个就是还没有到期部分。根据财会〔2019〕6 号 “其他应付款”项目,应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。其中的“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。一般企业最后计提的利息并没有到期,所以放到短期借款 查看全部回复
4398
patience
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
924
燕子老师
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1929
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1639
为什么这样挂账,具体业务是什么 查看全部回复
803
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1384
涉及到损益类科目么 查看全部回复
1937
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1138
你们工会是单独核算的吗? 查看全部回复
1598
小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1730
谭老师
1393
根据实际发生额填报 查看全部回复
1422
你好同学,可以。但是这样就会面临,扣对方个人所得税的情况。 查看全部回复
1511
可以的 查看全部回复
1105
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
去打印一份公司的征信报告,上面会有企业dai款及还款的一个情况,按照那个对一下 查看全部回复
1092
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1513
记管理费用, 查看全部回复
1300
退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
1323
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
1409
隋文老师
是的可以的 查看全部回复
1270
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1218
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1765
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