登录/注册
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
王苗苗老师
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1175
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1091
andy老师
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
867
安叔老师
你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
1234
李可可
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
958
杨老师.
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
1386
是捐赠的物品么 查看全部回复
1084
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
959
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
845
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1303
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
扣除项的其他 查看全部回复
1149
怎么是申报过了么 查看全部回复
681
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1441
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
1654
包括 查看全部回复
1378
你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
737
广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
你们开具还是你们收到? 查看全部回复
1167
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
852
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1339
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1233
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1451
可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
674
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1393
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
1176
简单调的话,应付账款的负数代表借方余额,说明付款没来发票,应该调到预付账款 查看全部回复
766
那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
809
应该进去年的成本,没有进? 小企业会计准则的话 借:利润分配-未分配利润 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 或者金额不大的话,可以直接进今年的成本(在当年所得税税前扣除就可以) 企业会计准则的话 借:以前年度损益调整 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 查看全部回复
631
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
834
易老师
没错 查看全部回复
684
如果确定就无需处理的 查看全部回复
661
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
你是哪里不会填 查看全部回复
890
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
蓝老师
是什么费用多支出呢 查看全部回复
823
要看什么什么时候的经营所得了 查看全部回复
1535
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
不用了 查看全部回复
1514
你账目怎么处理的 查看全部回复
1119
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1427
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
750
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
查看全部回复
765
修改汇算表 查看全部回复
1126
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
934
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1219
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
报销 查看全部回复
1008
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
小规模季度不超30万 查看全部回复
1674
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
875
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
1、根据《中华人民共和国工会法》规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 建立工会组织的缴费单位,先按每月全部职工工资(薪金)总额的2%向工会组织或者税局拨缴工会经费,然后其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级工会。 未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金(待成立工会开立账户收后,上级工会会将当年留成部分返拨至缴费单位工会账户,以前年度未成立工会时缴纳的筹备金不再返拨)。 各地具体的工会经费缴纳规定会有不同,从其规定。 查看全部回复
1671
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4594
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
969
暂估分录是什么 查看全部回复
1467
包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
1141
曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
1275
自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
1782
公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
1265
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
604
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1053
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
936
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
985
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1442
官方回复
同学,业务已经发生,没有好的办法实现不纳税又没有税收风险 查看全部回复
909
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
西贝老师
同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
1616
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
931
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
1361
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
是手动修改么 查看全部回复
1462
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载