之前支付的房租已经开具发票,比如说6000元,当时做账是借:管理费用6000,贷:银行存款6000,现在对方退部分租金,开具了红字发票6000,又开具了蓝字发票4000,请问如何进行账务处理#商业#
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老师,我想问一下,我们员工吃饭,由快餐店送餐,月底开票直接开餐费了,这个计入哪个会计科目,我目前计入管理费用福利费用,但是公司有一部分劳务外包人员,这样的话,年底福利费就超标了,要怎么处理#工业制造#
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老师,会计小白一个,请问这样的业务怎么处理: 公司销售一批货给客户A,直接发往A的客户B,应收货款15000并且垫付了运费500,但是B直接把货款打到我们公司账户上有195000,多的4500是客户A赚的差价要退还,其中扣减了垫付运费500和开发票费用300(不清楚是不是涉及了虚开发票),最后网银退还给客户A3700。#商业#
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老师好,假如本月采购福利发放给员工,取得专票,不含税金额是100,税额13。 是否可以这么做账 借:管理费用-福利费 130 贷:应付职工薪酬 130 借:应付职工薪酬 130 贷:银行存款 130 然后对于取得的这张专票,次月的时候在税局系统选择“不抵扣勾选”即可?#房地产#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业(发票未到)然后下个月发票来了 借应付账款xx企业(发票未到)应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#
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背景是这样的:AB两家公司共同负责一票货物的处理,但是那批货物由于操作不当有破损,客户索要赔偿,经AB双方达成协议,两家公司每家各赔偿4750元给客户,合计9500元。AB两家公司也有业务往来,A先垫付了9500元,B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于,A公司如何做账? 一开始是A公司的员工全款垫付,所以A财务分录是记的: 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750: 借:? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#
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你好,我想请教一下,我是新创的公司,本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗? 另外,账务处理该怎么做呢? 是借记应交税费——应交增值税——进项税额,还是借记应交税费——待认证进项税额?#商业#
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老师你好,融资租赁企业:我们为A公司,B公司欠我们一笔款,B公司给了我们一批货物以货抵债,但是未开发票,A公司已经将货物租赁给C公司,并且受到前两期租金,我想请问一下A公司这批货物该怎么入账,租赁给C公司的账务处理,以及B公司货物没开的发票要怎么处理。#出纳#
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老师 我们公司有个办事处 销售配件 他们拿货的时候我们这边是平时的销售价给的 不是成本价 然后他们拿过去之后回加价销售 销售的钱是我们收 发票也是我们开 其实就是一体的 老板不想让那边知道成本价 所以这么处理 但是我不知道该怎么去做账务处理 ,首先他们拿货的时候就相当于实现了一次销售,然后他们又销售 我不知道怎么结转成本确认销售 #出纳#
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24年1月公司支付了2024年全年60000元房租费用(含房租55800元,个税300元、房产税3000元,土地使用税800、增值税100元),其中已取得房租发票、个税、房产税、增值税完税凭证,土地使用税未取得完税凭证,仅在房租发票上列明税额,60000元房租费用已全额支付房东,2024年6月房东将上半年土地使用税完税凭证交给公司(金额400元)。会计在2024年1月支付费用60000元时全额计入待摊费用,并每月进行了摊销,现在6月收到400元完税凭证,预计24年12月会再收到一份400元完税凭证,请问该如何调整记账凭证。#出纳#
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租房发票税务局代开了一年, 记:预付账款(一年金额) 贷:应付账款(一年金额) 每月缴纳房租时 借:应付账款(月租金) 贷:银行存款(月租金) 借:管理费用-福利费(月租金) 贷:预付账款(月租金) 现在半路不租了,全年发票未退回, 剩下的预付账款和应付账款怎么操作?#高新企业#
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结转本月实现的收入和费用,假设本月主营业务收入为200 000元,其他业务收入为20 000元,营业外收入为5 000元,主营业务成本为120 000元,其他业务成本为18 000元,税金及附加为2 600元,管理费用3 000元,销售费用1 000元,财务费用500元。 #出纳#
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老师,老师,因为采购员同时管理多家公司采购,去年老板另外一家公司付款给供应商,票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?之前会计按着发票计入原材料,后来应该结转到生产成本了。现在要怎么处理?#其他行业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#其他行业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#工业制造#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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制造业。内账上是要按内部销售单据做账还是按开出去的发票做账? 内部销售单据开票的金额和已开具的发票金额不一致,怎么做账? 采购的是按入库单据还是进项票做账,入库单据和收到的进项票金额也不一致,怎么做?还有就是内账上的银行账要按公户流水全部做吗?内部银行账不是也要和公户的金额一致吗,给我弄蒙了#工业制造#
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