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小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2572
安叔老师
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2240
孙老师
你好,可以通过以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
1619
云峰老师
同学您好,作废的不需要做。红冲的需要做。 查看全部回复
1829
patience
你们为什么给下游打款 查看全部回复
2140
杨老师
账务处理是正确的 查看全部回复
3453
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2799
清岚
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2488
补缴 借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2505
甘老师
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1792
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1976
计提公司承担部分:借:管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--社保费 查看全部回复
2706
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
2003
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1850
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
燕子老师
收到法人款时 借:银行存款 25000 dai:其他应付款-法人25000 剩余资金转回法人账户时 借:其他应付款-法人500 dai:银行存款 500 查看全部回复
2428
采用方案一好一点 查看全部回复
2319
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2482
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3330
一单司机抽5元,属于佣金,可以计入主营业务成本 查看全部回复
2153
是通行费电子发票么 查看全部回复
2286
wam
正在编辑 查看全部回复
2789
王苗苗老师
发放工资前需要先计提工资 查看全部回复
2530
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
2072
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2995
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2303
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2823
金额大么 查看全部回复
1935
在的 查看全部回复
1464
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2326
可以调账 查看全部回复
1674
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3351
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2558
木言
宣告分配现金股利会计分录: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利, 借:利润分配—未分配利润, dai:利润分配—应付现金股利 实际支付股利或利润时: 借:应付股利, dai:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3027
按照实际报销部分入账 查看全部回复
2420
员工的个税是由公司全部承担的,借 营业外支出dai 银行存款 查看全部回复
2382
货到了,就应该入账,可以先暂估入账,借 库存商品 dai 银行存款等,等次月收到发票后,再根据票面金额调账 查看全部回复
2028
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4408
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5189
赠送的电脑手机和账号后期会收回吗? 查看全部回复
2662
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1717
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2471
你们公司的项目,找的临时工,付款的时候把钱给了这批临时工的头(包工头)是这个意思吗? 查看全部回复
3009
两个账户都是公司账户么 查看全部回复
1597
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8302
tammy老师
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3064
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
没有错的 1.预收款 借:银行存款 dai:预收账款 2.开票并确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1789
是收到审计报告了么 查看全部回复
3079
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2625
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1937
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2011
不是无形资产 查看全部回复
2911
您好,属于广播影视服务,税率为6% 查看全部回复
2512
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2167
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2821
是以法人的名义提取备用金么 查看全部回复
3659
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1678
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2122
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2405
正在编辑中 查看全部回复
2369
dai方是银行存款吗? 查看全部回复
1755
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3040
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4533
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13775
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2091
公司帮员工承担的个人部分也是工资,也是计到工资申报个税 查看全部回复
1855
办公费范围更广,可以包括办公用品,日常工作为了办公发生的一些合理费用都可以计入到里面,但是办公用品可能就局限于实物,比如办公买的一些耗材什么的 查看全部回复
5594
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3124
支付代垫运费:借:其他应收款,dai:银行存款; 收回代垫运费:借:银行存款,dai:其他应收款。 查看全部回复
2384
可以计入预付账款 查看全部回复
2927
缴纳社保时 借:管理费用-社保 1700 其他应收款 300 dai:银行存款 2000 发放工资时 借:应付职工薪酬 4000 dai:其他应收款 300 银行存款3700 查看全部回复
1200
原分录是什么 查看全部回复
1217
280金额影响损益的金额比较小,可以直接借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用 280红字 查看全部回复
2074
是收到了外汇么,收到时是需要入账的 查看全部回复
2250
3319
工资是批量代发放的么 查看全部回复
2893
是给对方支付佣金么 查看全部回复
2158
把原分录冲减掉 查看全部回复
1525
您好,一般情况下,备抵科目的会计分录,计提时,借:资产减值损失等科目,dai:坏账准备等相关准备等科目。实际发生时,借:坏账准备等相关准备等科目,dai;相关资产类科目 查看全部回复
项目回款的税收指什么 查看全部回复
2784
发票是专票还是普票 查看全部回复
2532
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1577
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6925
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3195
3538
涉及损益类的还是建议调整到以前年度 查看全部回复
2686
你之前分录怎么做的呢 查看全部回复
2571
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用 查看全部回复
3012
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3084
是送客户么 查看全部回复
3013
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2423
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
2279
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