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李可可
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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王苗苗老师
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
589
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
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非本公司员工的个人进行的分享产品的提成记到管理费用-提成 查看全部回复
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杨老师.
可以,但是建议是单独列一列做为个税调整项 查看全部回复
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安叔老师
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
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可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
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前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
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只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
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可以不用计提 查看全部回复
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燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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自然人电子税务局扣缴端 查看全部回复
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纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
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如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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可以,没有影响 查看全部回复
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按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
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想问一下劳务公司申报个税端口是怎么申报,在自然人电子税务局扣缴端申报 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
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哈哈老师
1000-800=200*20%,个人所得税是这么算的。 查看全部回复
685
Harry老师
你好,是的,一般来说当月结算当月工资,需测算个税,下个月个税系统调整为离职非正常。 查看全部回复
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会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
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不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
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有发票么 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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无形资产评估入账,股东涉及到交增值税,附加税和个税 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
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有开通社保账户么 查看全部回复
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夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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根据权责发生制原则,在借款期间是要算利息的,如果是按季支付利息或到期一次还本付息,是需要计提利息的 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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一般月工资5k以下无需交税,现在个税是累计计算,年累计超过6万就需要交税的 查看全部回复
842
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1406
andy老师
收入不中断但费用中断情况(未享受直接扣除6万元政策) 查看全部回复
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原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
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可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
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付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
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他应该是累计收入多了,个税税率提档了 查看全部回复
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计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1118
不含增值税金额 查看全部回复
1248
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
848
李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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合同金额=账上已收款金额+剩余未收金额 查看全部回复
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西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
个税是以实际的收入申报的,发放两次收入,可以申报两次个税 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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报销平板电脑的用途是什么? 查看全部回复
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不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
975
税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1109
对方是个人么 查看全部回复
852
公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1267
最好是先记账 查看全部回复
1337
颜老师
现在就是报的2023年度,汇算清缴的 查看全部回复
750
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1017
具体是什么问题呢/ 查看全部回复
5月纳税申报截止日期是5月22日 查看全部回复
1082
在申报个税之前测算一下个税是多少 查看全部回复
1376
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1414
去年账上预提了成本 查看全部回复
1270
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
899
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
那么下月申报个税时怎么申报这部分,并入工资薪金收入一起申报 查看全部回复
920
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1006
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
你们收到景区门票抵工程款,还是付出门票? 查看全部回复
1508
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
987
是的,你们按照合同约定情况给甲方开票之后,甲方还要再收取你们4.5%的税费 查看全部回复
1344
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1263
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1325
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
1609
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
1394
意思是去年没有发放工资时就已经先申报了个税,是么 查看全部回复
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