登录/注册
Annina老师
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
高老师
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
哈哈老师
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
小黑
(增值税)借:销项 附加税借税金及附加 dai钱 查看全部回复
5481
增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7803
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
增值税 一般人 应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
7002
王苗苗老师
你要是想简单省事,可以全部记到营业外收入 查看全部回复
李伟老师
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
潇洒老师
按营业执照后12月建账,没有发票的催要发票,合理的支出需要正规的发票,还有人员工资,第一月没有开票收入可做0收入,税种什么的在税务系统都做了,这样报税也能报了 查看全部回复
8667
andy老师
但之前每月的计提了 查看全部回复
11889
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8963
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
585
杨老师.
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
864
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1190
wam
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
573
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
有风险的,财务负责人要对公司业务负责,如果公司出现违规违法的行为,财务负责人需要承担相应的责任 查看全部回复
1474
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1428
可以,没有影响 查看全部回复
1076
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1404
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
989
王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1114
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1442
易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
1485
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
1151
是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
1022
按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
1382
借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
1042
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1240
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1024
物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
1421
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
夏东
对的,建议与村委会的出纳沟通一下。 查看全部回复
1541
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1016
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1711
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1461
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
993
同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1099
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
哪里有问题 查看全部回复
1709
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1478
打款时,都还没入账么 查看全部回复
1673
44.45 查看全部回复
1192
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
新项目可以直接录入凭证 查看全部回复
1318
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1198
小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
1180
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
很久了一直是季度30万 查看全部回复
755
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
998
意思是跨年了 查看全部回复
1575
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
940
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
燕子老师
你可以先按照之前会计F盘留得一些数据,自己先研究一下,基本上分录都差不多一样,主要就是辅助账编制,你问下她辅助账存放路径在哪 查看全部回复
1408
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
patience
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
tammy老师
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
1906
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
做高新技术研发费相关的账,研发支出分费用化和资本化 查看全部回复
1661
退的是什么税 查看全部回复
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1321
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1512
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
871
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1756
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载