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王苗苗老师
季度超30万了么 查看全部回复
3867
Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1891
patience
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
安叔老师
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2363
孙老师
小企业会计制度? 查看全部回复
1744
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2307
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2984
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
1815
杨老师
汇算清缴的调整不需要进行调账 查看全部回复
2607
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3236
李伟老师
不用调整了 查看全部回复
2308
秦枫老师
资产负债表出现应收账款负数 是你没有对报表进行重分类 查看全部回复
3163
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
5953
wam
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
就按实际的填报 查看全部回复
2963
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3089
这个属于公司规定范畴,具体看公司规章制度,一般是需要领导审批的 查看全部回复
4775
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3240
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3788
动了未分配利润这个科目,利润表上不体现 查看全部回复
2527
分公司,借 营业外支出 dai 其他应收账款。借 其他应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
2225
甘老师
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
差额冲减营业外支出,上年的计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1686
按照时间加权来 查看全部回复
1852
许老师
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1482
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2121
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
那实际现金存在多余,之前多余的现金入在哪里呢 查看全部回复
2756
你的理解没问题 查看全部回复
1880
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1757
小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2545
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1850
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
不需要调整了 查看全部回复
2126
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1859
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
正在编辑中 查看全部回复
2360
把原来的分录冲红,做正确的 查看全部回复
2432
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2544
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1602
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2887
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3873
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2592
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
可以直接调整科目,备注上备注清楚 查看全部回复
2848
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6776
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1936
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
之前的分录是什么? 查看全部回复
3989
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1969
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2888
22年结账没 查看全部回复
3073
把少计提部分补上 查看全部回复
2460
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4631
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4766
第一个没问题,对 查看全部回复
1854
原值 查看全部回复
1981
对的 查看全部回复
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2170
分配的时候就已经是分配到具体产品了 查看全部回复
2558
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5457
具体还要看企业对应收账款的管理 查看全部回复
2165
云峰老师
同学你好,属于哪个月的计入哪个月。因为有坏账的依据,所以不要矛盾 查看全部回复
4236
如果有确凿证据表明发生减值或者损失,可以计提 查看全部回复
2139
是执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2179
借:应付职工薪酬 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1917
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4634
注销前需要把报表上面的数据都处理掉,比如货币资金,就股东分红,其他应收款如果无法收回就转损失,存货售卖或者其他方式处理,固定资产也是一样的。注销前报表基本无数据 查看全部回复
3864
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3041
调整几月份几号凭证往来挂账 查看全部回复
2130
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
4499
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2852
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4448
商家 查看全部回复
5467
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
是的 查看全部回复
2188
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
补提 查看全部回复
2157
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
3868
这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2699
做存货盘盈处理 查看全部回复
1772
想要调的 查看全部回复
2057
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2680
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2259
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2495
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3320
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3118
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