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王苗苗老师
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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杨老师.
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
970
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
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李可可
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
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劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
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材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
您好 查看全部回复
1465
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
906
安叔老师
支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
941
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1528
贴现不收手续费么 查看全部回复
1124
曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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分期确认收入,亲 查看全部回复
679
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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可以按产品盘亏处理 查看全部回复
913
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
稍等,我先看一下 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
对的,可以的 查看全部回复
1248
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1426
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
995
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
978
燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
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为什么退回服务费 查看全部回复
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这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
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意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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存货盘盈分录么? 查看全部回复
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借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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小企业会计准则么? 查看全部回复
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借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
525
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
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之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
874
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1398
没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
1225
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
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意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
990
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
公司买的罩衣,如果还不知道具体用途的话,可以先记到周转材料-低值易耗品科目 查看全部回复
828
具体是什么业务 查看全部回复
1071
账户验证的打款,做营业外收入就可以 查看全部回复
1052
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1390
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
跨年了么 查看全部回复
1168
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
收到 查看全部回复
1943
去年入账了么 查看全部回复
715
分录是对的 查看全部回复
898
对的 查看全部回复
1110
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
公司是收款方还是付款方 查看全部回复
917
这是退税 查看全部回复
887
银行收的短信费,入账时,借 财务费用-手续费/短信费 dai 银行存款 查看全部回复
717
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
公司是收款人还是付款人 查看全部回复
1446
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1032
是的 查看全部回复
964
借方应该是费用, 查看全部回复
772
借:工程施工-合同成本-材料费 dai原材料/银行存款等 查看全部回复
1166
借:其他应付款-收款单位名称 dai:银行存款 查看全部回复
1295
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
1142
借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1592
你们收到的款是吗? 查看全部回复
2009
借 银行存款 dai 其他应收款-应收出口退税款 查看全部回复
1525
后来乙用丙的公司名退回保证金,为什么退回给丙 查看全部回复
1499
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