登录/注册
高老师
建议计提 查看全部回复
2688
patience
3元 查看全部回复
2455
微尘
财务软件看固定资产模块,折旧明细 查看全部回复
2830
许老师
增值税不需要计提,企业所得税和附加税金需要计提 查看全部回复
2092
还差一笔,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2955
计入管理费用 查看全部回复
3717
甘老师
支付配件款时 借:长期待摊费用 dai:银行存款 每月计提摊销 借:销售费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1937
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6135
Harry老师
不影响 查看全部回复
2446
tammy老师
金额很大吗?这笔金额汇算清缴前有发放吗 查看全部回复
3080
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2660
借,管理费用 dai,其他应付款 查看全部回复
1920
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3147
曹老师CPA
今年汇算清缴前发了就不用填增 查看全部回复
3552
1.对于按次贴花完税,无需计提,购买印花税票或直接缴纳印花税时:借:税金及附加,dai:银行存款; 2.对于按期汇缴或核定征收的方式,需要计提。 查看全部回复
2394
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3695
次年付款借你上年末挂账的对应科目—应付账款 查看全部回复
3180
借:应收账款 dai:其他应收款 查看全部回复
4230
安叔老师
建议加上 查看全部回复
2478
0 查看全部回复
3322
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3837
安装工人参与生产吗? 查看全部回复
3170
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
4030
因为原来预计使用年限为10年,2016计提了1年,2017年开始折旧的时候剩余使用年限为9年 查看全部回复
2906
你是问结转增值税分录吗?增值税不需要计提 查看全部回复
3035
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3498
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4290
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4714
杨老师
借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2604
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3467
①应收账款的增幅与营业收入增幅的比较。正常情况下两者应该是同比例增长,如果应收账款的增幅大于营业收入的增幅,则企业存在牺牲应收账款来增加收入的可能性。 查看全部回复
3056
你是怎样填的,截图给我看一下 查看全部回复
3232
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3408
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3342
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 查看全部回复
3228
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4269
对的 查看全部回复
3285
李伟老师
像您的这种业务,在业务发何时不能全部确认收入 查看全部回复
3652
应收账款在没收到之前不影响现金流 查看全部回复
7379
图片看不清楚 查看全部回复
2461
应收账款是dai方余额表示收到款没有开发票 查看全部回复
3169
1.每年折旧额=(1000000-4000)/4=249000元 2.分录 借:生产成本 dai:累计折旧 查看全部回复
3288
可以 查看全部回复
2790
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3969
工会按工资的2%计提 查看全部回复
3387
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2242
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3878
按照9来计提 查看全部回复
3848
你好 查看全部回复
3392
您好,不需要。 查看全部回复
3420
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3575
这一笔是分期导致应收账款少收501.4? 查看全部回复
5491
补计提一下 查看全部回复
2133
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2241
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3166
需要 查看全部回复
3211
通过以前年度损益调整科目调整的 查看全部回复
3334
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5610
是的 查看全部回复
3697
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2811
2449
Annina老师
支付出去不用调增 查看全部回复
4413
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3643
继续计提就可以 查看全部回复
3689
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3474
可以出缴费通知单的时候计提,也可以先付款了月末归集分配到成本费用 查看全部回复
2927
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
调减管理费用 查看全部回复
3635
税法口径计提折旧=(20-2)/10*3/12=0.45(万元);会计口径计提折旧=(20-2)/5*3/12=0.9(万元),会计口径多扣了0.45万元,利润总额按税法口径应该调增0.45万元。 查看全部回复
2928
您好,代表还有这部分金额没有收回。 查看全部回复
2308
就是应收已经收了,应付已经付了 查看全部回复
退的是附加税吗 查看全部回复
3379
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3583
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6216
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5438
谭老师
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
2336
可以,先暂估入账 查看全部回复
2987
按照估算的计提 查看全部回复
5109
个税不放在税金及附加 查看全部回复
2881
选取这些指标,是为了分析企业应收账款的周转速度,短期偿债能力等等 查看全部回复
3944
资料呢? 查看全部回复
4777
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3068
您好,是的。涉及到损益严谨考虑需要。 查看全部回复
2952
科目的重分类,可以调整 查看全部回复
5146
计提时, 借 管理费用--工会经费, dai应付职工薪酬--工会经费, 缴交, 借应付职工薪酬--工会经费, dai银行存款, 查看全部回复
3055
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5374
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2956
借:应收账款 dai:主营业务收入—管理费收入 dai:应交增值税 查看全部回复
4877
2981
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3218
借:固定资产清理6万 累计折旧 3万 固定资产减值准备 1万 dai:固定资产 10万 查看全部回复
2299
5656
你是指实际交的时候要不要冲掉,再重新计提下月的? 查看全部回复
3378
拿货1300,退回700的货,对吗 查看全部回复
2497
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5134
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7911
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3024
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
7939
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2448
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2702
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载