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哈哈老师
可以抵减进项税额的 查看全部回复
4842
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
Annina老师
领用了做出库 查看全部回复
16470
您好,你们出的这个物流费用其实质是不是替加工厂代垫的呢? 查看全部回复
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税务师晓雨
在发票上分两栏分别度填写该货物名称,按照同一销售金额填写,在第三栏的金额栏以负数填写该销售金额,金额合计栏则为实际收款的金额(一项销售货物的金额,另一项赠送相当于折让形式) 查看全部回复
7677
李伟老师
普票按照含税金额入成本即可 查看全部回复
7188
王苗苗老师
稍等,老师这边看一下哦 查看全部回复
9300
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7775
亲,你们取得是普通发票,你们是需要按照含税价入你们的库存商品的呢, 你们销售出去是需要按照不含税的金额确认收入的呢,你们的主营业务收入=178/1+税率(或者是征税率) 。然后在按照含税价的成本 结转你们的主营业务成本。 查看全部回复
7874
杨老师.
可以 查看全部回复
569
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
510
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
919
李可可
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
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我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1183
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1062
1429
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
975
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
894
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1314
你好 查看全部回复
1130
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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应该进去年的成本,没有进? 小企业会计准则的话 借:利润分配-未分配利润 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 或者金额不大的话,可以直接进今年的成本(在当年所得税税前扣除就可以) 企业会计准则的话 借:以前年度损益调整 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1432
安叔老师
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
881
借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
1201
是的 查看全部回复
1057
西贝老师
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
740
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
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*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
不需要 查看全部回复
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云峰老师
好的,同学 查看全部回复
898
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1485
1312
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
实际成本法可以用来核算零售企业的采购成本吗,可以的 查看全部回复
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主要有品种法,分批法,分步法 查看全部回复
990
零售价法、实际成本法均可以。 查看全部回复
920
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
986
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
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可以合并一起做 查看全部回复
1656
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
983
Leaf
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1315
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1565
tammy老师
1283
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
1074
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
1016
是的亲 查看全部回复
1180
832
不是,库存商品是成本 查看全部回复
1342
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1052
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1671
投资者投入的属于资本 查看全部回复
954
李凤
存货的采购成本:包括购买价款(扣除商业折扣)、相关税费(关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等)、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。(价、税、费) 查看全部回复
1407
你好同学,如果是小规模纳税人或者是用于不得抵扣进项税的项目,则是价税费合计。 对于一般纳税人购进可以抵扣的增值税,则进项税额是不计入成本。 查看全部回复
1505
同学你好,存货的采购成本包含价税费哈 查看全部回复
780
50万是含税金额么 查看全部回复
1461
1发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 2支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”,dai记“银行存款”。 3加工完成收回委托加工材料时,借记“库存商品”,dai记“委托加工物资”。 3如果加工物资用于连续生产应税消费品,会计处理为: 发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 4支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”或“应交消费税”,dai记“银行存款”。 5加工完成收回委托加工材料时,如果继续用于生产,则借记“原材料”,dai记“委托加工物资”; 5如果收回后直接销售,则借记“库存商品”,dai记“委托加工物资” 查看全部回复
1708
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1712
你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1163
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
1586
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1628
易老师
不可以 查看全部回复
1244
你好同学,可以开。但是如果开了,就放弃季就要放弃免税了 查看全部回复
2090
实际经营地和执照上的不一样么 查看全部回复
实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
1479
需要 查看全部回复
1246
2250
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1539
一般技术服务费不需要做入库单,直接生成费用凭证即可 查看全部回复
1106
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
988
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1358
如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
2652
同学好,收入要按客户验收作为收入确认的时点,同时结转成本 查看全部回复
1280
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1734
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1329
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1158
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1606
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1570
你们收到的是专票 查看全部回复
1190
公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
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