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燕子老师
不用,这个月根据你申报完成后的免抵退税反馈表,做一个分录就好借:其他应收款-出口退税(反馈表上的应退税额) 应交税费-应交增值税-出口抵减内销(反馈表上的免抵税额) dai:应交税费-应交增值税-出口退税(免抵退税额合计金额) 查看全部回复
1904
杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
王苗苗老师
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1387
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1597
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
杨老师
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2131
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
你是想问什么 查看全部回复
1950
许老师
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
高老师
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
wam
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2818
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
1991
甘老师
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
建议是找出前面各期申报表,一一与财务账核对,查找原因 查看全部回复
2378
Harry老师
企业当月的进项税额大于销项税额时,会形成留底税额。 查看全部回复
4566
谭老师
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3240
大宁老师
可以不做分录 查看全部回复
3033
夏老师
减免税申报填的是符号减免的情:况 查看全部回复
3413
石老师
你好, 正常有进项时 是借应交税费-增值税-进项税额 有销项时,是dai应交税费-增值税-销项税额。 期末销项税额小于进项税额,有留抵税额,无需做会计分录 查看全部回复
2679
不可以 查看全部回复
4510
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3451
Icy 何
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4455
哈哈老师
您好,这两种都可以,只要都是真实业务的就都可以,现在的发票也没有认证抵扣的期限了。 查看全部回复
6642
李可可
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1365
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1287
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1303
安叔老师
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
做进项税额转出 查看全部回复
1555
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1212
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1133
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
962
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1334
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1646
杨英芝老师
776
去年入账了么 查看全部回复
715
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
李凤
需要 查看全部回复
1664
patience
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1064
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1610
易老师
1190
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1321
可能申报表里的进项数据跟勾选的数据不一致 查看全部回复
5126
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
1025
什么时候进项统计的 查看全部回复
1204
如果有电话建议附在凭证后面,方便后期查看 查看全部回复
1096
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
那只能退9个点 查看全部回复
4526
不是这样做的 查看全部回复
1576
数电吗 查看全部回复
1688
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1285
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
原则上不行 查看全部回复
1082
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1224
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1457
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1971
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1062
银行扣手续费(不涉及dai款业务的)可以抵扣 查看全部回复
2337
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
福利费能准确分摊到个人么 查看全部回复
3476
抵扣哪一个月份的欠税 查看全部回复
1339
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
纳税人跨区(县)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
1065
房租是申报简易征收增值税的,这部分对应的进项需要转出,请问转出的进项包括哪些方面呢(建造房产购买物资的进项税或者劳务的进项税;购买房产的进项税) 查看全部回复
1608
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1599
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
1152
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
你好同学 查看全部回复
1607
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1564
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1668
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1209
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
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