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微尘
上个月的未开票收入需要看你们的业务去查,未开票没有票据依据,或者根据你们都流水 查看全部回复
2712
tammy老师
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1154
patience
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
杨老师
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
哈哈老师
您好,这两个没有本质区别 查看全部回复
1528
是有留底税额么 查看全部回复
3316
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1881
多缴的可以申请退回或者次月抵缴,需要向主管税务机关申请 查看全部回复
2230
王苗苗老师
你好,需要先判断发生的业务是否在印花税征收范围内 查看全部回复
3331
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2567
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2817
秦枫老师
加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧! 查看全部回复
2110
B公司代扣代缴了个税? 查看全部回复
2916
安叔老师
是开票方在你申报之后才作废了该张发票么 查看全部回复
2254
有实际抵减么 查看全部回复
1925
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
wam
如果不向供应商索取红票: 借:管理费用等之前不含税核算科 dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
3535
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
津贴具体是什么津贴 查看全部回复
2249
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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需要申报未来票收入 按照经纪代理服务 增值税6% 查看全部回复
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是商贸型还是制造型 查看全部回复
3496
红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
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如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
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进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3125
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
有销项税的话,会自动抵扣 查看全部回复
2986
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
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你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2545
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2501
供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1695
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2170
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
甘老师
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1896
销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
2268
清岚
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2531
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
燕子老师
意思说采购没有取得正式发票? 查看全部回复
2214
首先要查找原因为什么账上的跟申报表上的不一致,然后再根据情况调账 查看全部回复
2900
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2076
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
正在看 查看全部回复
3936
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3254
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4624
可以的 查看全部回复
6566
个税申报是按实际发放的工资申报的 查看全部回复
3287
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
会的,下月申报增值税,主表第13栏上期留抵退税额会显示191606.09元,15栏免抵退应退税额会显示43280.86,然后17栏应抵扣税额合计就会少43250.86元 查看全部回复
1754
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
木言
按正常做: 借:应交税费-增值税(一般纳税人是未交增值税), dai:银行存款。 查看全部回复
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2660
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3046
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1633
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2119
许老师
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
公司帮员工承担的个人部分也是工资,也是计到工资申报个税 查看全部回复
1828
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2425
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3570
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
4967
是的 查看全部回复
1732
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2915
撤销之后如果申报表不自动生成数据,你可以在进项税额转出那里填一个对应的负数税额 查看全部回复
2735
计提工资 借:管理费用/主营业务成本-工资100 dai:应付职工薪酬 100 甲公司直接打款至工人 借:应付职工薪酬100 dai:应收账款-甲 80 应交税费-应交个人所得税 20 交个税 借:应交税费-应交个人所得税20 dai:银行存款 20 查看全部回复
1806
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1591
你们已经做进项税额转出了 查看全部回复
5015
申报可以这样写 查看全部回复
2620
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
能具体描述下么 查看全部回复
14811
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
工程是在12月份已经完工了是吗? 查看全部回复
3114
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
同学你好, 12月借应收账款 52000 dai主营业务收入 应交税费 需要作无票申报。 1月红冲。 查看全部回复
1741
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4720
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2626
如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1829
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
如果是个人代开的,需要代扣代缴个税,劳务报酬申报 查看全部回复
3078
孙老师
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
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