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哈哈老师
需要申请退税 查看全部回复
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Annina老师
你这是新增人员吗 查看全部回复
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您指的哪张表格呢? 查看全部回复
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你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
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不用扣除社保个税公积金 查看全部回复
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包含社保和福利费的 查看全部回复
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不是的,不符合条件可以不做个税汇算清缴 查看全部回复
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是的,进招待费,进转出,不用视同销售,不代扣个税 查看全部回复
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这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
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归老师
公司类型是 有限公司 个人独资公司还是别的? 查看全部回复
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账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
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七七
就销售费用就可以 查看全部回复
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没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
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资产的平均值 就是四个季度平均数合计再除以4计算 查看全部回复
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现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
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员工自己做了,不用再做 查看全部回复
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李伟老师
您好,可以查一下企业是否有上年未入账的成本费用,如果尽快补记 查看全部回复
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工资总额不包含企业部分的五险一金 查看全部回复
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二、无需办理年度汇算的纳税人 经国务院批准,依据《财政部?税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 三、需要办理年度汇算的纳税人 依据税法规定,符合下列情形之一的,纳税人需要办理年度汇算: (一)已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; (二)综合所得收入全年超过12万元且需要补税金额超过400元的。 四、可享受的税前扣除 下列在2020年度发生的,且未申报扣除或未足额扣除的税前扣除项目,纳税人可在年度汇算期间办理扣除或补充扣除: (一)纳税人及其配偶、未成年子女符合条件的大病医疗支出; (二)纳税人符合条件的子女教育、继续教育、住房dai款利息或住房租金、赡养老人专项附加扣除,以及减除费用、专项扣除、依法确定的其他扣除; (三)纳税人符合条件的捐赠支出。 查看全部回复
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计入以前年度损益调整 查看全部回复
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您好,如果公司不知道的话报税的时候肯定还是按照之前的数据报的,但是在个税汇算清缴的时候员工自己填的数据会带出来的,相当于平时多交税了,汇算清缴的时候再退税 查看全部回复
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预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
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国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
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明年1月开始就是不超过6万都不用预扣预缴了,超过之后再交 查看全部回复
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高老师
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
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您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
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王苗苗老师
不需要,不在两处公司取得收入,不超过12万就不用个税汇算清缴 查看全部回复
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税务师晓雨
纳税总额指的就是公司当年度所缴纳的税款总额,公司所承担的所有税款在当年度缴纳的 查看全部回复
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是独立申报的,还是由总公司汇总申报的 查看全部回复
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取得两处及以上综合所得的个人需要进行汇算清缴,只要没有超过6万就不会产生税额 查看全部回复
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您好,在企业的电子税务局系统中我要报税模块中有企业所得税年报申报的模块,然后根据2019年账务情况进行填写申报 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。您这种情况需要办理税企业所得税,目前大多数地方税局系统设置都是让退,不会抵下一年的 查看全部回复
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您好,我这边查看下 查看全部回复
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亲按照这个 查看全部回复
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亲,劳务报酬所得 在汇算清缴的时候 按照劳务报酬收入*80%计算个税,在汇算清缴的时候需要参考,年综合所得税率表的呢: 查看全部回复
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对的,就是这样填写,因为您的这个固定资产的累计折旧在账务处理和税收处理是一致的都是833.10,这样就可以 查看全部回复
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1.只要是综合所得年收入不超过12万元,则不论补税金额是多少,则不需要做汇算清缴的呢。2.纳税人只要补税金额不超过400元,则不论综合所得年收入高低,则不需要汇算清缴的呢 查看全部回复
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核定征收的个体户是不需要进行个税经营所得汇算清缴 查看全部回复
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1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
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andy老师
从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
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您好,现在分公司按季缴纳企业所得税的税率是按照25%来预缴,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》第十条 汇总纳税企业应当自年度终了之日起5个月内,由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照本办法规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。 汇总纳税企业在纳税年度内预缴企业所得税税款少于全年应缴企业所得税税款的,应在汇算清缴期内由总、分机构分别结清应缴的企业所得税税款;预缴税款超过应缴税款的,主管税务机关应及时按有关规定分别办理退税,或者经总、分机构同意后分别抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。 查看全部回复
8859
您好,可以的,同学,您提交的问题比较多,请一个一个提交问题,咱一个一个来解决,我先给您说怎么填写附加税。 查看全部回复
10037
杨老师.
如果退的是当年的 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
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安叔老师
可以的 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以变更工商联络人的号码,但是错误号码会导致收不到验证码和其他重要信息 查看全部回复
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只是减资没有退回现金吧 查看全部回复
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申报是可以申报的,但是实际员工同时在2家都申报工资薪金的话,是不合理的 查看全部回复
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1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
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李可可
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
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孙老师
你好同学,是什么性质的退税 查看全部回复
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你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
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看你23年的状态,正常经营还是停业 查看全部回复
724
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
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水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
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什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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什么的房产税 查看全部回复
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是二手车经销么 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
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误餐补助 查看全部回复
922
是的 查看全部回复
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小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
547
看是不是有的地方没填 查看全部回复
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收到 查看全部回复
626
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
实收资本有实缴出资,净资产是负数的话 查看全部回复
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通过国家企业信用信息公示系统(网址:https://www.gsxt.gov.cn/index.html) 查看全部回复
791
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
401
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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财产租赁个税税率是20% 查看全部回复
木言
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
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夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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你好,请问具体什么问题? 查看全部回复
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你是个人吗、 查看全部回复
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6月发了500,报个税的话是在7月申报6月的个税时申报的吗。是的 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1565
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
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485
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
845
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
973
是的,5月的工资扣的是6月份申报期申报的个税 查看全部回复
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是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
1217
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
申报数据你们改不改? 查看全部回复
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哪一个是对的? 查看全部回复
1386
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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年收入不超12万是可以免汇算清缴,不是免税 年收入12万,扣除费用6万,如果个人承担社保?专项扣除费用大于等于6万的话,是没有个税的 查看全部回复
1035
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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是采用的什么会计制度 查看全部回复
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
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