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归老师
为什么要新建账套? 你是手工账么? 查看全部回复
5003
高老师
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3429
安叔老师
银行存款需要查明差异的原因,如果无法查明,可以根据现有银行的余饿重新录入期初余额,发票系统和实际发票一致,都需要查明原因,并调整, 查看全部回复
3628
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
易老师
关键是你是不是有现金3000 查看全部回复
3258
Yan
对不上有很多因素,可能存在未达账项,可能您漏记账或记错了账,也有可能期初余额已经对不上,需要每笔核对一下 查看全部回复
4966
tammy老师
可以的 查看全部回复
3014
小智
应该是应交税费–应交增值税的借方余额表示留底税额 查看全部回复
4020
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
4999
需要把各科目期初余额录入,试算平衡后就可以开始正常做账了 查看全部回复
2998
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5896
大宁老师
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
7435
不用做分录,有留底 查看全部回复
2769
Annina老师
表示还差劳务费发票 查看全部回复
4063
刘老师
借,其他应付款30 dai,其他应收款30 查看全部回复
4483
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3832
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4137
若鱼老师
其他应付款年末余额在借方时,表示已经成为“应收”的性质,一般是应付的款项付多了,年末出报表时需要做重分类调整,调整到其他应收款 查看全部回复
10618
而已老师
借方表示企业向供货商预付的货款,dai方表示企业收到所购物品应结转的预付货款 查看全部回复
3492
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4304
是的 查看全部回复
3691
dai方740 查看全部回复
3076
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
张老师
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3943
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4152
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3566
小福老师
3771
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3921
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
李钢老师
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5259
王苗苗老师
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3323
夏老师
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4084
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6115
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13723
生产成本没有结转的话就是体现在报表里面的存货里面 查看全部回复
4042
andy老师
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
哈哈老师
有余额的 查看全部回复
10334
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5754
你好,两个科目对冲下,把其中一个余额冲完 查看全部回复
6046
你好 查看全部回复
5676
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4905
借银行10万,dai其他应付10万,其他应付dai方余额8.4万,表示公司差员工8.4万 查看全部回复
6183
李伟老师
您好 查看全部回复
7425
没理解你的意思。先回答你的问题,科目余额表的余额,一般情况下,资产类科目都是借方余额,负债、权益类科目都是dai方余额。如果新建一个账套想把1-10月份的账录进去的话 你直接修改年初余额和本年累计发生额就可以。 查看全部回复
8469
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7749
您好,未分配利润是所有者权益 查看全部回复
7470
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7748
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
344
孙老师
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
407
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
899
木言
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
955
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
478
需要写上的 查看全部回复
612
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1107
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1537
李可可
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1101
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
936
只能解释一下 查看全部回复
1630
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1096
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1592
没有 查看全部回复
779
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1519
应付账款借方余额,代表付款金额大于采购金额(供应商有发票未开或者是有货物没给)dai方余额表示尚有采购款未支付 查看全部回复
1907
燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1839
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1290
看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
1102
云峰老师
张利平欠公司的 查看全部回复
902
你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
1416
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1849
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1288
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
期末余额等于期初借方金额,加上本期借方发生额减去本期dai方发生额 查看全部回复
1366
张
有的,有的公司没开设应付暂估科目 查看全部回复
1467
杨老师
收到***的借款 查看全部回复
1903
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1432
税务师晓雨
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1548
patience
少付的后期还补付么 查看全部回复
1494
一般是扣除社保个人部分的时候使用这个科目 查看全部回复
1769
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1477
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
凭证前面一般是打印1级科目 查看全部回复
1607
费用类科目借方增加说的是做借方的时候是费用增加,费用增加代表利润会减少 查看全部回复
965
哪一个科目 查看全部回复
1705
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1151
只是一份符号 查看全部回复
1532
说明计提多了,实际发放少了。 查看全部回复
1538
同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
1947
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1967
需要 查看全部回复
1879
同学,你的这这是做题的吗? 查看全部回复
998
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1762
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1092
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
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1336
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