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andy老师
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
王苗苗老师
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
967
孙老师
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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杨老师.
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1035
颜老师
为什么需要调整? 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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都是管理部门的支出么 查看全部回复
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意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
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燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
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之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
安叔老师
在计提的时候就不需要体现个人部分了,全部计入费用,报个税就不需要扣除这部分了 查看全部回复
1479
杨老师
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
patience
支出大么 查看全部回复
1090
借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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管理费用-交通费 查看全部回复
2401
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
李伟老师
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
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税务师晓雨
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
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是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1965
费用属于23年么 查看全部回复
1355
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
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长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2007
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
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之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1080
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1887
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
1680
直接计入主营业务成本 查看全部回复
1331
发票上的金额是两家一共的电费,电费两家是怎么分摊的 查看全部回复
1142
是事业单位么,家具的用途是什么 查看全部回复
2044
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1837
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
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账没有必要调了,都是损益科目,如果是为了研发费加计扣除的话,更正税务申报就行了 查看全部回复
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
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是准备注销么 查看全部回复
2168
哈哈老师
拿钱的时候 借其他应收款 dai库存现金 第二个月拿发票报销的时候 借管理费用 dai其他应收款 查看全部回复
2693
所以你们只是代收代付?然后相当于从客户那收取一点手续费? 查看全部回复
1930
你发的是什么 查看全部回复
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规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
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可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
你需要问 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2283
把少入的计入材料的入账价值 查看全部回复
2056
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2206
如果账上银行存款金额错了,可以直接冲销原来的分录重新做正确的分录,涉及到费用,看是否跨年,看是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3203
这个是不是和社保一起扣款的? 查看全部回复
3908
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3531
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3422
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2696
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2220
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2407
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2714
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1635
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2473
1与合同相关的费用借:工程施工-合同成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2582
你好,是适用小企业会计准则吗 查看全部回复
2200
计入工程施工科目 查看全部回复
1937
属于22年的成本的话,汇算清缴时可以申报 查看全部回复
1731
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2770
清岚
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2967
木言
收取的费用计入主营业务收入,库存商品和自己员工工资要转入主营业务成本 查看全部回复
1534
是你们公司承担的费用吗? 查看全部回复
2555
个税退回手续费理论上是奖励办税人员的,如果你们公司要给办税人员的话就借:银行存款 dai:其他应付款 如果不给的话借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2592
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2427
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
甘老师
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1850
收到法人款时 借:银行存款 25000 dai:其他应付款-法人25000 剩余资金转回法人账户时 借:其他应付款-法人500 dai:银行存款 500 查看全部回复
2410
可以调账 查看全部回复
1647
wam
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6835
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2405
你购买供应商的原料 查看全部回复
1932
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4070
么允价值变动收益=258一249=9万元 查看全部回复
1549
4967
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
小妮老师
配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
2578
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2257
研发支出费用化支出期末需要结转到管理费用,借 管理费用-研发费用 dai研发支出-费用化支出 查看全部回复
2363
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2661
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
计入, 管理费用-修理费 查看全部回复
1845
这个退保,款项时谁退的。企业是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4101
云峰老师
同学你好 1、借:银行存款 dai:财政拨款收入 2、借:资金结存—货币资金 dai:财政拨款预算收入 查看全部回复
2133
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