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大宁老师
如果是管理人员出差的火车票,打车费 借:管理费用~差旅费 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
5465
甘老师
借:银行存款41047 财务费用-利息支出8953 dai:其他应收款50000 查看全部回复
1922
许老师
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
王苗苗老师
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
4005
高老师
借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai现金等 查看全部回复
2851
如果你是一般纳税人,写 查看全部回复
2814
计入销售费用就好 查看全部回复
2452
易老师
134可以抵扣 查看全部回复
2657
发票内容开的是什么? 查看全部回复
21229
Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
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车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4488
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
悠悠老师
如果员工属于后勤人员,借:管理费用----交通费 如果员工属于销售人员,借:销售费用-----交通费 dai:库存现金或者其他 有些公司不细分,金额不大,直接进管理费用---交通费 查看全部回复
5489
Annina老师
可以 查看全部回复
4930
潇洒老师
做长期待摊费用,每年分摊5000 查看全部回复
4833
安叔老师
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
秦枫老师
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
920
吴萌老师
在这种情况下,公司做账供参考: 1.?当主管部门决定将款项直接转给施工方时,公司应记录这一决策和相关的授权文件。 2.?虽然款项未经过公司账户,但仍应在账目中确认该项目的应收款项减少。 3.?可以借记“应收账款 - 主管部门”,dai记“工程结算”等相关科目,以反映项目款项的结算情况。 具体账务处理也结合实际情况和公司的财务制度。 查看全部回复
342
杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
513
是房产开发企业么 计入开发成本 查看全部回复
哈哈老师
借,其他应收款,dai银行存款。 查看全部回复
823
andy老师
借:利润分配 dai:短期借款 查看全部回复
604
李可可
可以的 查看全部回复
976
你签完他们也不少签吗? 查看全部回复
981
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1300
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
585
您好,具体什么问题 查看全部回复
353
视同销售 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
728
tammy老师
挂其他应付款款 查看全部回复
1105
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1261
孙老师
你好同学,请问是办公区域使用的电表吗? 价值多少? 查看全部回复
832
采用的什么会计制度 查看全部回复
966
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
657
退件退款了吗 查看全部回复
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借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
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租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
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收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
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王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
663
按实际支出入账 查看全部回复
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用卖出价 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
292
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
879
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1039
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
668
你这个是什么发票? 查看全部回复
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你们收到还是开出? 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
收款 借:银行存款 dai:应收账款 退款 dai:应收账款 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
473
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
公司收到的现金存到银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1372
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
681
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1186
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1239
接着 查看全部回复
547
跨月了么 查看全部回复
1321
开发票,做固定资产清理 查看全部回复
1048
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1486
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
673
要不要对方开发票?要 查看全部回复
1273
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1510
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
564
你是销售方还是购买方 查看全部回复
740
燕子老师
记入应付职工薪酬 查看全部回复
5280
无偿的红包收入记到营业外收入 查看全部回复
1485
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
591
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
你收到的时候怎么做的分录,那个分录做红字分录就可以 查看全部回复
1138
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1392
可以不用计提 查看全部回复
1137
如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
1043
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
581
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
804
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1240
有风险的,财务负责人要对公司业务负责,如果公司出现违规违法的行为,财务负责人需要承担相应的责任 查看全部回复
意思是进项没有转出 查看全部回复
1674
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1607
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1346
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1473
可以,没有影响 查看全部回复
1076
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1191
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