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哈哈老师
是的 查看全部回复
3506
Icy 何
不会影响的 查看全部回复
4141
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31115
王苗苗老师
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1737
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1774
patience
不需要 查看全部回复
2801
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1959
杨老师
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2377
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
处置固定资产 查看全部回复
2216
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2333
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3395
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1745
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3675
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2255
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2360
wam
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2874
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
安叔老师
需要的 查看全部回复
2505
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
甘老师
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4002
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
燕子老师
同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
2536
3092
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
2224
小妮老师
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3027
有限公司是不是要聘请员工,缴纳的个税是帮员工代扣代缴的,个税是员工承担的,不是公司承担的 查看全部回复
2326
不包括的 查看全部回复
5176
卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3600
许老师
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5042
同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
3821
是的,先要计提一笔 查看全部回复
2452
曹老师CPA
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3578
你好,没有的亲 查看全部回复
3510
高老师
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
2971
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19649
46000是含税的么 查看全部回复
5642
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
丁老师CPA
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
都交 查看全部回复
3200
谭老师
房地产行业吗? 查看全部回复
3109
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3228
小小
你可以做到其他收益 查看全部回复
3570
Leaf
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3523
绾绾
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
Annina老师
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3289
Yan
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5493
可以申报 查看全部回复
5461
刘老师
1% 查看全部回复
3458
不超100万,减按12.5计算应纳税所得额,所得税=100*12.5%*20%=2.5 查看全部回复
5028
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3272
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
清岚
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
andy老师
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4625
税务师晓雨
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3371
venus老师
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9456
加计抵减主要是针对增值税 查看全部回复
3755
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6399
Christina
进口缴纳增值税如不属于用于免税项目,集体福利等不可抵扣进项事项的,都可记入加计抵减额 查看全部回复
6588
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
7353
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7074
从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
11711
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
573
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
766
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
806
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
962
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
501
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
可以,没有影响 查看全部回复
1076
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1415
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1422
你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
1172
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1596
可以的 查看全部回复
1367
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
942
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
849
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1406
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1349
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
882
2096
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
增值税的话可以 查看全部回复
1468
对,包括在内 查看全部回复
1169
电商商会是组织机构么 查看全部回复
1487
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