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王苗苗老师
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
杨老师
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3043
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2581
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3081
patience
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
你是一般纳税人么 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
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是没有发票么 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2023
社保,B公司税前也不能扣除 查看全部回复
2019
不需要 查看全部回复
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
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孙老师
你好同学,没有发票,可以凭借租赁合同,转款银行回单等附件进行账务处理 查看全部回复
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这个支出实际没有支出 查看全部回复
5141
要的 查看全部回复
3839
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2297
秦枫老师
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
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你好同学,可以通过反结账,调整到去年12月份 查看全部回复
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税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5786
wam
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
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安叔老师
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
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补缴税款的分录么 查看全部回复
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你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
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以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
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小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
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社保费用由你们承担吗 查看全部回复
2258
小企业会计制度吗 查看全部回复
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报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4019
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
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你好同学,这些属于税会差异,不用调整会计凭证和报表 查看全部回复
2692
是什么调整了 查看全部回复
2382
李伟老师
不用调整了 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2147
甘老师
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3552
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
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四季度的所得税,如果一般纳税人需要修改四季度的财务报表 查看全部回复
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关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2230
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
1-4都是有税前扣除凭证的么 查看全部回复
2345
就按实际的填报 查看全部回复
2990
需要 查看全部回复
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只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3788
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3089
在的 查看全部回复
2308
4月份有没有收到发票 查看全部回复
2700
清岚
之前怎么做的? 查看全部回复
5406
你是说单位部分和个人部分都计入了管理费用吗 查看全部回复
2679
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4953
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
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列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3423
2022年已经轧账,不建议放回去 查看全部回复
1793
纳税调整项目明细表 查看全部回复
1867
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
跨年了么 查看全部回复
4922
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
现金是股东的么 查看全部回复
1897
是的 查看全部回复
2429
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
2003
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1850
不需要调整了 查看全部回复
2162
你好,正常是按照租赁期间进行分期确认的 查看全部回复
2066
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2596
专项扣除指社保公积金个人承担部分 查看全部回复
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是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
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一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
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是之前账务处理上错误了需要调整,还是什么 查看全部回复
2365
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2488
云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
3053
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2497
差的小的话直接计入营业外支出就可以了 查看全部回复
2104
可以 查看全部回复
3725
小妮老师
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2510
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1495
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3150
正在看 查看全部回复
2564
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2414
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6830
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4182
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1613
借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
2899
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4600
燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4754
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3022
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2199
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2298
3447
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
是执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2188
周老师
借:其他应付款,dai:管理费用 查看全部回复
2446
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4375
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