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燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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杨老师.
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
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清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1706
wam
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
888
易老师
没错 查看全部回复
安叔老师
如果确定就无需处理的 查看全部回复
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李可可
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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一般计入固定资产 查看全部回复
975
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
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颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1380
西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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andy老师
报销平板电脑的用途是什么? 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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你账目怎么处理的 查看全部回复
1146
哈哈老师
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
797
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1454
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
768
同学你好,合同履约成本结转至主营业务成本,不影响固定资产账面价值 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
795
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819
修改汇算表 查看全部回复
1162
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
1499
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
798
暂估分录是什么 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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3月份支付的么 查看全部回复
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包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
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曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
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自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
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公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
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这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提折旧? 查看全部回复
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这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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固定资产货未到,货虽然没到,但是公司已经取得了所有权和控制权,还需要升级改造,可以先计入在建工程 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
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直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
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同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
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同学你好,家具电器可以单独计价的固定资产是不包括在房产原值中的呢 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1570
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
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同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1640
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1773
为什么需要调整? 查看全部回复
1524
买电脑的用途是什么 查看全部回复
1184
处置固定资产的款 查看全部回复
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A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1214
如果是在当期做的调整,可以不用更正之前的申报表 查看全部回复
852
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
1068
代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
1388
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1537
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2306
进低值易耗,转办公费 查看全部回复
1019
是手动修改么 查看全部回复
1480
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1646
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
835
夏东
一般不计入,原固定资产拆除意味着原固定资产需要处置变卖,计入固定资产清理即可。 查看全部回复
1754
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1797
零配件是用到哪里的 查看全部回复
1926
去年处置的么 查看全部回复
1880
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1407
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1895
是的 查看全部回复
1363
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1105
patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
多提的折旧做调整分录吧,把多提的费用冲减了 查看全部回复
1061
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2066
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
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