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厚积薄发
应交税费就是填写dai方余额 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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杨老师.
看审计的调整分录,收入调整或者有应计提未计提的项 查看全部回复
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曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
王苗苗老师
分录不对吧 查看全部回复
1420
杨老师
有可能有留底的进项税 查看全部回复
1814
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
资产负债表中数据是根据账务处理生成的 查看全部回复
1463
patience
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
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应交税费显示是负数,有几种可能:1、增值税进项税大于销项税额,进项税额留抵;2、缴纳的税款大于需要缴纳的税款了;3、代缴个人所得税没有收回来;4、缴纳了税款后没有计提 查看全部回复
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资产负债表里边应交税费是显示应交税费一级科目的余额,应交税费明细科目下不仅包含增值税,还包含其他的税费,比如城建税,教育费,企业所得税等 查看全部回复
4511
andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
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应交税费-应交城市维护建设税 查看全部回复
2538
安叔老师
如果未交的增值税在资产负债表里应交税费 项目里,如果22年还未交纳还是在资产负债表应交税费项目里 查看全部回复
2804
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2186
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
甘老师
是不是按发票做账了应交增值税,但是申报的时候免增值税了? 查看全部回复
2426
许老师
应交税费在负债栏目 查看全部回复
1532
资产负债表应交税费负数 需要调整吗,可以不用调整 查看全部回复
2449
但是你期末余额是平的啊 查看全部回复
2354
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
12月底的 查看全部回复
1747
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
2490
12月底的资产负债表应交税费 比实际还应缴税费多一分钱 是之前手工账时的问题么 查看全部回复
2135
孙老师
是纳税申报时的尾差导致的,计入营业外收支就可以 查看全部回复
2799
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
7246
这个可以不用调 查看全部回复
3567
不是的 查看全部回复
5120
应交税费是个负债类的科目,他归不到其他流动资产李曼 查看全部回复
3262
资产负债表的其他流动资产栏次包括应交税费。 “应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费—待转销项税额”等科目期末dai方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、 “简易计税”、 “转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末dai方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 查看全部回复
23988
可以不用更改 查看全部回复
5688
高老师
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3415
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
你确认收入有没有确认相应的应交增值税销项税额 查看全部回复
2422
-20000 查看全部回复
5087
清岚
应交税金是不是你们自己设置的科目 查看全部回复
2628
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7725
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2266
税务师晓雨
如果应交税费科目为正填在应交税费那里,负数填其他流动资产 查看全部回复
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资产负债表里的“应交税费”按账户余额填写,指的是企业对其经营所得依法缴纳的各种税费,一般包括增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税、个人所得税、房产税等 查看全部回复
4600
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3448
李伟老师
可以 查看全部回复
2958
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
未负数表示存在留抵税额, 查看全部回复
2042
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3322
资产负债表中应交税费期初余额通常是在dai方(表示公司有未交的增值税);也有可能在借方(表示公司存在未抵扣完的留抵税额) 查看全部回复
23610
应交税费是属于负债,流动负债 查看全部回复
2686
不需要调整 查看全部回复
3340
不需要 查看全部回复
4684
不完全等于,税费的费包含教育费附加和地方教育费等 查看全部回复
3377
tammy老师
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3406
绾绾
进项税额比较多吗 查看全部回复
3124
3531
Yan
请问执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3350
小小
是不是增值税 查看全部回复
7105
应交税费没列入 查看全部回复
4051
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5475
谭老师
能说说具体情况吗? 查看全部回复
4042
刘老师
差额多少 查看全部回复
5152
差额多少?差在哪里? 查看全部回复
7760
Annina老师
可以是负数 查看全部回复
3248
3794
venus老师
同学这个没有必然联系,负数可能你们留抵比较多 查看全部回复
3809
若鱼老师
应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4716
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
应交税费,包括企业按照税法等规定计算应交纳的各种税费,包括增值税、消费税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费、以及代扣代缴的个人所得税等。 查看全部回复
9587
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7200
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
986
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1155
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
479
是的 查看全部回复
1207
账务处理对的 查看全部回复
428
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
831
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1000
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1219
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1221
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
583
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
李凤
接受现金或银行存款时: 借记“银行存款(现金)”科目。 dai记“营业外收入--捐赠利得”科目。 查看全部回复
661
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1406
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1153
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1461
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
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